Минусовый налог УСН (Доходы) из-за возврата аванса

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

Доход поставите в том квартале, когда нарастающим он у вас станет больше нуля

в таком варианте не будет расхождения декларации с книгой доходов и расходов за первый квартал,когда фактически был возвращен аванс ,что и будет отражено в книге.?

[aleh]

Сообщение от Аланда

я думаю,вся проблема именно в минусовом налоге за первый квартал,когда переплаты фактически еще нет.У вас получился минусовый доход,налог с которого "0".ИМХО

Сообщение от Вес`на

aleh, у вас доход будет 0 в 1кв., соответственно и аванс 0. Доход поставите в том квартале, когда нарастающим он у вас станет больше нуля

доход за полугодие минус аванс 3млн. Если опять минус, то доход снова О

Сообщение от Аланда

в таком варианте не будет расхождения декларации с книгой доходов и расходов за первый квартал,когда фактически был возвращен аванс ,что и будет отражено в книге.?

Ну вот инспектор так и сказала, что за первый квартал ставить ноль, но ведь и правда, расхождение с КДиР тогда будет?
И ведь еще есть взносы в ПФР, которые тоже в декларации ставятся в тот квартал, в котором они перечислены, и они тоже выводят в итоге сумму налога на минус. Их тоже в полугодии показать за оба квартала, получается?