НДС на УСНО

[Среда]

Сообщение от ANNA64

Насколько я понимаю, в декларации я указываю сумму полученного НДС в строке 030 раздела 1 и заполняю раздел 12. Но получается что когда я в следующем квартале выпишу счет фактуру на отгрузку - я опять должна буду учесть этот счет фактуру в разделе 12? и у меня задвоится эта сумма?

сч/ф на аванс отражается в книге продаж и в соответствующем разделе декларации
впоследствии при отгрузке, сч/ф на отгрузку отражается в книге продаж, а сч/ф на аванс - в книге покупок. т.о. они друг-друга перекрывают и задвоения не происходит.
Ну и всё это в соответствующих строках декларации.
По отгрузке - НДС начисленные
По авансу - НДС восстановленные по авансам

Сообщение от Log_in

Практику надо шерстить.

в отношении того, могут ли ваши Покупатели принять к вычету НДС по вашим сч/ф. И тут спорный вопрос. Хотя это уже не Ваши проблемы )))

[ANNA64]

Сообщение от Среда

сч/ф на аванс отражается в книге продаж и в соответствующем разделе декларации
впоследствии при отгрузке, сч/ф на отгрузку отражается в книге продаж, а сч/ф на аванс - в книге покупок. т.о. они друг-друга перекрывают и задвоения не происходит.
Ну и всё это в соответствующих строках декларации.
По отгрузке - НДС начисленные
По авансу - НДС восстановленные по авансам



в отношении того, могут ли ваши Покупатели принять к вычету НДС по вашим сч/ф. И тут спорный вопрос. Хотя это уже не Ваши проблемы )))

дело в том что я должна заполнять только раздел 1 (строка 030) и раздел 12 в котором не предусмотрено указания какой это счет фактура - на аванс или на отгрузку. И я не должна вести книги покупок и продаж.