Страховые взносы ИП на УСН

[Lisa-Mari]

Сообщение от Гавр

и, несмотря не то, что это не за декабрь, а за весь 2016 год, то период выставлять все равно декабрь, а не год 2016?

Гм... Я бы написала что весь 2016 год. Почему только декабрь? Хотя я лично не уверена.

[Гавр]

да вот в том-то и дело.

А не может ли оказаться так, что новый кбк (который за декабрь) - это только для взносов с декабрьской зп (если есть сотрудники у ИП)....

а окажется, что сам взнос с превышения нужно платить по старым кбк (он же не только за декабрь, а за весь 2016)..........

[Lisa-Mari]

Насколько я поняла, все, что задолжали за 2016 год - все платится в налоговую, не важно за какой месяц. Просто за 2016 г - одни КБК налоговой, а с 01 января - другие. Так что думаю, вам там без разницы, что написать, все равно все платежи в налоговую идут. Во всех источниках пишут "КБК для взносов за периоды, истекшие до 01.01.2017" - нигде ни слова, что это конкретно только за декабрь. Может вы и за ноябрь не заплатили, то тоже платите по этому же КБК.

[Гавр]

Сообщение от Lisa-Mari

Во всех источниках пишут "КБК для взносов за периоды, истекшие до 01.01.2017" - нигде ни слова, что это конкретно только за декабрь.

вот это очень хорошо, спасибо

[Lisa-Mari]

Подскажите пожалуйста. ИП на 6% УСНО. Были больничные листы в ноябре и декабре. В эти месяцы не платились 2,9% в ФСС, а потом возмещали за вычетом начисленных взносов. Как мне сделать запись в КДиР, для уменьшения налога?
И еще вопрос: ИП в 2016 году уплатила в ФСС сумму по добровольному страхованию, чтобы получить оплату больничного по БиР в 2017 году. Так вот, можно уменьшить налог на сумму уплаченного добровольного взноса?

[Lisa-Mari]

Ау!!! Очень жду ответа на пост 85

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Очень жду ответа на пост 85

НК можно было почитать пока ждете До 30 апреля ещё далеко, а народ НДС делает

Сообщение от Lisa-Mari

ИП в 2016 году уплатила в ФСС сумму по добровольному страхованию, чтобы получить оплату больничного по БиР в 2017 году. Так вот, можно уменьшить налог на сумму уплаченного добровольного взноса?

В частности Статью 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога

Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере.

про взносы в ФСС в ней нет ни слова

[Lisa-Mari]

У нее есть работники.

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

У нее есть работники.

не имеет значения. УСН уменьшается на сумму обязательных взносов, а не добровольных. Поэтому ответ - нет. На уплаченные за работников уменьшить может, они обязательные

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

не имеет значения. УСН уменьшается на сумму обязательных взносов, а не добровольных. Поэтому ответ - нет. На уплаченные за работников уменьшить может, они обязательные

Ясно, спасибо.
А вот это: "Были больничные листы в ноябре и декабре. В эти месяцы не платились 2,9% в ФСС, а потом возмещали за вычетом начисленных взносов. Как мне сделать запись в КДиР, для уменьшения налога? "

[Lisa-Mari]

Хочу уточнить, чтобы не напортачить. Ип с работниками. 1 квартал. Полученный доход *6% = 22 000. Уплачено взносов за работников в первом квартале 11200, уплачен ПФР 1% 13000. Верно ли я считаю налог к уплате:
11200+13000=24200. (24200:2=12100) взносы
22000:2=11000. 11000 < 12100.
22000-11000=11000 - налог к уплате.
Верный расчет? На 1% я ведь тоже уменьшаю налог?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Верный расчет?

странный я бы сказала. Зачем взносы делить на два? Сумма взносов у вас более 1/2 налога, поэтому налог можете уменьшить на 50%, т.е. 22000/2= ваши 11000=

[Lisa-Mari]

ИП на расчетный счет оплатили сумму по договору ГПХ. Эта сумма не облагается 6% (УСН доходы)?

[Lisa-Mari]

Пожалуйста, помогите мне )))) Если ИП на р/с прислали "зарплату" по договору ГПХ - это не является доходом для исчисления УСН?

[КЕЕ]

Сообщение от Lisa-Mari

Пожалуйста, помогите мне )))) Если ИП на р/с прислали "зарплату" по договору ГПХ - это не является доходом для исчисления УСН?

поподробнее бы информацию-кто прислал,за что.
ИП внес свои средства на р/с?или выручку?

[Lisa-Mari]

Сообщение от КЕЕ

поподробнее бы информацию-кто прислал,за что.
ИП внес свои средства на р/с?или выручку?

Прислало ООО на расчетный счет ИП с формулировкой "Оплата по договору ГПХ за участие в семинаре 01.03.2017 г. в г.Казань".

[КЕЕ]

Сообщение от Lisa-Mari

Прислало ООО на расчетный счет ИП с формулировкой "Оплата по договору ГПХ за участие в семинаре 01.03.2017 г. в г.Казань".

Не совсем понятно,что за формулировка платежа и за что конкретно поступили деньги.
Нужно смотреть,что в договоре самом.
Но мне кажется,что эта сумма должна облагаться 6 %.