Как снять дивиденты?

[Sima]

других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле)

[buxN]

Сообщение от Sima

других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле)

Датой фактического получения з/п является дата ее начисления, последний день месяца. Поэтому, ее мы указываем за март в 1 квартале, даже если выплачена была в апреле.
А вот датой фактического получения дивидендов, отпускных является день выплаты. Поэтому, они не попадают в 1 квартал, даже если начислены в марте.

[Sima]

Получается 6_ндфл за 1 кв. я сдаю пустой?

[buxN]

Сообщение от Sima

других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле)

Пример

ООО в марте 2019 года распределило дивиденды за 2018 год. 28.03.2019 была выплачена 1-я часть распределенной суммы — 150 000 руб. 11.04.2019 был выплачен остаток — 80 000 руб.

В отчете за 1 квартал 2019 года ООО отразило:

Раздел 1:

Стр. 020 — 150 000 (в составе общей суммы отражаемых доходов физлиц за период).
Стр. 025 — 150 000.
Стр. 040 — 19 500 (в составе сводной суммы исчисленного НДФЛ).
Стр. 045 — 19 500.
Стр. 070 — 19 500 (в составе сводной суммы удержанного НДФЛ).
Раздел 2:

Стр. 100 — 28.03.2019.
Стр. 130 — 150 000.
Стр. 110 — 28.03.2019.
Стр. 140 — 19 500.
Стр. 120 — 29.03.2019.
В отчете за полугодие:

Раздел 1:

Стр. 020 — 230 000 (в составе общей суммы отражаемых доходов физлиц за период).
Стр. 025 — 230 000.
Стр. 040 — 29 900 (в составе сводной суммы исчисленного НДФЛ).
Стр. 045 — 29 900.
Стр. 070 — 29 900 (в составе сводной суммы удержанного НДФЛ).
Раздел 2:

Стр. 100 — 11.04.2019.
Стр. 130 — 80 000.
Стр. 110 — 11.04.2019.
Стр. 140 — 10 400.
Стр. 120 — 12.04.2019.

[buxN]

Сообщение от Sima

Получается 6_ндфл за 1 кв. я сдаю пустой?

Если не было никаких начислений за 1 квартал, например з/платы, премии, то пустой

[buxN]

Сообщение от Sima

Ой... сейчас сформировала отчет 6-ндфл. ( так как решение ед. уч. было сделано 29,03,2019), а выплата была в апреле, то отчет с начислением дохода должен быть в 1 кв. 2019, вот только сумма дохода не верная... а почему не могу разобраться... :(

29.03.2019 я сделала две проводки: Д 84.01 К 75.02 1 138 000
Д 75.02 К 68.01 147 940

Больше никаких начислений учредителю НЕТ.

а в отчете 6НДФЛ программа пишет: сумма начисленного дохода : 642 970 руб. Но почему????

Меня смущает вот эта цифра в отчете - 642 970. Она же появилась откуда-то? и сумма налога с нее посчитана верно ...

[Sima]

напишу нашему программисту по 1с.... может косяк в программе?

[buxN]

Сообщение от Sima

напишу нашему программисту по 1с.... может косяк в программе?

может. Если нет больше начислений, то за 1 квартал тогда пустой отчет. А за полугодие по-моему там все правильно у вас формируется

[MarinaAnna]

Вот и мне кажется, что за 1 кв пустой сдать, ведь выплачены полностью в апреле, за полугодие все верно сформировалось, я бы за 1 кв сдала пустой.

[Sima]

Спасибо! Так и сделаю!

[Вес`на]

Сообщение от Sima

29.03.2019 я сделала две проводки: Д 84.01 К 75.02 1 138 000
Д 75.02 К 68.01 147 940

29.03 вы можете сделать только одну проводку Д 84.01 К 75.02 1 138 000. Вторая Д 75.02 К 68.01 147 940 формируется в дату выплаты и если выплата кусками, то и НДФЛ кусками. Для дивидендов датой будет считаться день, когда произведены соответствующие выплаты. А посему все ваши дивиденды отразятся только начиная с отчета за 2кв.

[Sima]

Попробовала сделать как вы говорите:
29.03.2019 Д 84.01 К 75.02 1 138 000 начислены дивиденды
22.04.2019 Д 75.02 К 68.01 73970 начислен НДФЛ
22.04.2019 Д 75.02 К 51 495030 переведено на карту учредителю
22.04.2019 Д 68.01 К 51 73970 уплачен НДФЛ в бюджет

( в мае будет переведен остаток). Вот только теперь 6-НДФЛ вообще странный... За 1 кв.

[Sima]

А в 6-НДФЛ за полугодие теперь вообще мрак... В разделе 1 только нули везде...
а в разделе 2 моя сумма, перечисленная на карту 495030 ( по стр. 130)
Но а почему начислений нет в разделе 1. Раньше-то были...

[MarinaAnna]

Sima, Попробуйте все удалить, и сделать все в порядке очередности.
Первое 29.03 - начислены дивиденды 1 138 000 руб. У вас в 1 квартале должна быть только одна проводка Дт 84 Кт 70 (ваш же учредитель является сотрудником организации ?) Выше ведь описывали начисление дивидендов проводки если учредитель является сотрудником, даже если ему не начислялась зарплата.
По идее, при начислении через 70 счет, должна и проводка сформироваться Дт 70 Кт 68 (НДФЛ). Начислены дивиденды и начислен НДФЛ.

А уже в апреле, будет первая выплата , формируете ведомость на выплату, выплачиваете и формируется проводка (в ведомости будет та сумма, которую вы будете перечислять и будет отражен тот НДФЛ, который нужно будет перечислить, т.е. с той суммы, которая будет указана в ведомости)
Дт 70 Кт 51 перечислены дивиденды, если в этот день или на следующий перечислите НДФЛ.
После того, как проведете выписки банка с подцеплением в выписку ведомости, попробуйте сформировать за полугодие 6НДФЛ, если все встало как надо, то уже в дальнейшем в мае будете делать дальше.
После этого сформируйте 6НДФЛ за 1 квартал.
Что будет в разделе 1 за 1 квартал ?

[MarinaAnna]

Сообщение от MarinaAnna

Sima, Попробуйте все удалить, и сделать все в порядке очередности.

Удалить нужно все, выписку банка, чтобы не удалять, сделайте ее не проведенной по перечислению на карту дивидендов.

[MarinaAnna]

Сообщение от Sima

29.03.2019 я сделала две проводки: Д 84.01 К 75.02 1 138 000
Д 75.02 К 68.01 147 940

Вот это вы делали Операцией введенной вручную ?

[Sima]

Да. Вручную. Так как при начислении Дивидендов ( документом в 1с) там сразу и НДФЛ появляется... а мне его надо в др. месяце...

[Sima]

"А уже в апреле, будет первая выплата , формируете ведомость на выплату, выплачиваете и формируется проводка (в ведомости будет та сумма, которую вы будете перечислять и будет отражен тот НДФЛ, который нужно будет перечислить, т.е. с той суммы, которая будет указана в ведомости)" - ой... а что за ведомость... я не делала... как ее формировать? Может в этом мой косяк... :(

[Sima]

Я же на карту переводила... Я думала проводки банка (Д 75.02 К 51 - достаточно...)

[Sima]

Нашла Зарплата и кадры - ведомость в банк-там выбираю ведомость на счета сотрудников- а сотрудников нет... Надо тогда ген. директора оформить как сотрудника? а дату с 22.04.2019?