Как снять дивиденты?

[Sima]

других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле)

[buxN]

Сообщение от Sima

других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле)

Датой фактического получения з/п является дата ее начисления, последний день месяца. Поэтому, ее мы указываем за март в 1 квартале, даже если выплачена была в апреле.
А вот датой фактического получения дивидендов, отпускных является день выплаты. Поэтому, они не попадают в 1 квартал, даже если начислены в марте.

[buxN]

Сообщение от Sima

других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле)

Пример

ООО в марте 2019 года распределило дивиденды за 2018 год. 28.03.2019 была выплачена 1-я часть распределенной суммы — 150 000 руб. 11.04.2019 был выплачен остаток — 80 000 руб.

В отчете за 1 квартал 2019 года ООО отразило:

Раздел 1:

Стр. 020 — 150 000 (в составе общей суммы отражаемых доходов физлиц за период).
Стр. 025 — 150 000.
Стр. 040 — 19 500 (в составе сводной суммы исчисленного НДФЛ).
Стр. 045 — 19 500.
Стр. 070 — 19 500 (в составе сводной суммы удержанного НДФЛ).
Раздел 2:

Стр. 100 — 28.03.2019.
Стр. 130 — 150 000.
Стр. 110 — 28.03.2019.
Стр. 140 — 19 500.
Стр. 120 — 29.03.2019.
В отчете за полугодие:

Раздел 1:

Стр. 020 — 230 000 (в составе общей суммы отражаемых доходов физлиц за период).
Стр. 025 — 230 000.
Стр. 040 — 29 900 (в составе сводной суммы исчисленного НДФЛ).
Стр. 045 — 29 900.
Стр. 070 — 29 900 (в составе сводной суммы удержанного НДФЛ).
Раздел 2:

Стр. 100 — 11.04.2019.
Стр. 130 — 80 000.
Стр. 110 — 11.04.2019.
Стр. 140 — 10 400.
Стр. 120 — 12.04.2019.