НДФЛ 15% начисление 22 год, выплата 23

[Lem@n]

Сообщение от SenioritaBonita

Моя прога сделала так, она исправила НДФЛ в начислении зп за декабрь и за кусок января 2024, так чтобы в сумме получилось 650 тыс (13%). Соответственно сумма ЗП к выплате за декабрь увеличилась, т.к. удержали меньше налога. Я конечно все переделала вручную как надо мне, т.к. у меня еще были долги за ноябрь. Но логика программы понятна, она логично предполагает, что еще не выплатили ЗП за декабрь, поэтому правит декабрь на 13% + январь, но не весь

Не совсем поняла. Если другими словами, в программе выплаченная в январе зарплата за декабрь вся ушла в доход января?
Какой НДФЛ насчитался в январе, обычный или по увеличенной ставке?

[SenioritaBonita]

Сообщение от Lem@n

Не совсем поняла. Если другими словами, в программе выплаченная в январе зарплата за декабрь вся ушла в доход января?
Какой НДФЛ насчитался в январе, обычный или по увеличенной ставке?

В декабре, январе и частично в феврале в документе "начисление зарплаты" идет ставка 13% в пределах 5 миллионов., делается проводка д. 70 к 68-1. Но не с начала года эти 13 считаются, а именно зп с декабря, потому что за декабрь платим в январе.

Ведомостью на выплату зп делается проводка Д 68-1 к 68.90, но в них я НДФЛ руками указываю. У меня 1С бухгалтерия если что.
Вот как-то так.

То есть грубо говоря, со всего, что не выплатили в 2023, а платите в 2024 - удерживайте 13%, пока не пройдет порог.