Перевыставление услуг

[Maxx]

Сообщение от Екатеrina

У нас ОСНО. По договору поставки товара (мы поставщик) - оказываем покупателю помимо отгрузки товара еще и услуги по его транспортировке (привлекая для этого услуги транспортной компании).
В счете прописываем отдельно стоимость товара и стоимость ж/д расходов (для возмещения покупателем).
Меня в данном случае волнует ситуация с НДС, да и вообще, как правильно все таки организовать данный учет.

Лариса1 не правильно советует.
1.Покупатель как то компенсирует вам организацию перевозок ( в договоре поставки желательно указать, что вознаграждение за оказание услуг по организации перевозки включено в стоимость товара, либо отдельно агентский договор заключить).

2. Проводки 2 варианта:
а) можно все через 76 счет делать:
Дт76(Покупатель) Кт 76 (РЖД) ж/д выставила тариф на перевозку;
Дт51 Кт76 (Покупатель) получены д/с за транспортные расходы;
Дт 76 (РЖД) Кт51 перечислено вами РЖД.

б) можно через 60,62, 76 (более красиво)):
Дт76 (РЖД) Кт60 (РЖД) выставлен тариф на перевозку
Дт62 (Покупатель) Кт 76 (РЖД) перевыставлены услуги
Дт51 Кт62 (Покуп)оплата транспортных расходов
Дт60 (РЖД) Кт51 оплата РЖД

Что касается документов, оригиналы все передаете Покупателю, у себя оставляете копии. С НДС проблем не будет. Его просто у вас нет)))

[Лариса1]

Сообщение от Maxx

Лариса1 не правильно советует.

б) можно через 60,62, 76 (более красиво)):
Дт76 (РЖД) Кт60 (РЖД) выставлен тариф на перевозку
Дт62 (Покупатель) Кт 76 (РЖД) перевыставлены услуги
Дт51 Кт62 (Покуп)оплата транспортных расходов
Дт60 (РЖД) Кт51 оплата РЖД

Что касается документов, оригиналы все передаете Покупателю,

Первые несколько таких перевозок я именно так и проводила Но Покупателю нашего товара это схема не понравилась (они запрашивали с меня акты, сф от имени нашей организации). В результате мы работаем по схеме, приведенной мной в вышестоящем посте

[Maxx]

Сообщение от Лариса1

Первые несколько таких перевозок я именно так и проводила Но Покупателю нашего товара это схема не понравилась (они запрашивали с меня акты, сф от имени нашей организации). В результате мы работаем по схеме, приведенной мной в вышестоящем посте

Если Вы работаете по схеме, которую вам навязал покупатель, то не значит, что она правильная.
Во первых, вы завышаете доходы и расходы на стоимость услуг по ж/д перевозке, т.к. не вы их оказываете, а РЖД. Вы только агент.
Соответственно бухгалтерская отчетность несет в себе искажения.
Во-вторых, если вы по каждого покупателя будете прогибаться в учете, то что за учет тогда у вас будет. Нужно доказывать, что они не правы.
В таких случаях, заключают агентский договор, в конце месяца предоставляют Покупателю отчет агента, сч/ф на агентское вознаграждение и документы перевозчика. И никаких проблем.