Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Б_С_К]

да обязательно.

[LiderChel]

Спасибо!
т.е. если экспортная сделка была например 17.12.10, а это заявление я получу только в январе 2011. то по этой сделке НДС включаю в декларацию за 1 кв 2011, а не за 4 2010? Правильно я понимаю.

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

Правильно я понимаю.

Да Совершенно точно!

[LiderChel]

А если документы не собраны в течении 180 дней с момента экспорта, то тогда я должен насчитать НДС по ставке 18% (как будто продал товар по РФ) и заплатить НДС+пени ?

[Б_С_К]

ДА. а потом когда соберете , опять подавать на подтверждение

[LiderChel]

Можно еще вопрос...
Насколько я понимаю, что если документы подтверждающие правомерность применения ставки 0% не собраны (и еще не прошло 180 дней с момента отгрузки). я могу не отражать эту операцию в декларации?.
Например отгрузка произошла 20.12.2010г. документы не собраны. Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?.
И если я ее отражаю, то обязан исчислить и уплатить НДС?
Заранее спасибо за ответ

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?.

Ну в первом то квартале может уже соберете? Ну если не соберете то не отражаете!

[LiderChel]

На момент сдачи декларации документы могут быть еще не собраны...
Еще такой вопрос. Если экспорт был в 4 кв 2010, а "заявление об уплате косвенных налогов" датировано январь 2011г., то подтвердить правомерность применения ставки 0% я смогу только в 1 кв 2011?

[Б_С_К]

Да в любом! если документы собраны до подачи декларации

[LiderChel]

А как быть, если фирма только экспортирует товары (т.е. все деньги приходят без НДС от иностранных контрагентов). А услуги например связи она оплачивает Российской фирме с НДС, т.е. снова идет переплата НДС, но уже не связанная с экспортом. Этот НДС можно возместить?

[Б_С_К]

Конечно, только если у вас нет выручки за этот квартал, то весь входящий НДС будет относится на Экспортную выручку и возместить вы его сможете только когда соберете пакет документов на подтверждение 0% ставки НДС (принцип раздельного учета)

[LiderChel]

На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная (фирма не продает на внутреннем рынке). Но были займы от учредителей ( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная

В таком случае и весь входящий НДС вы возмещаете при подтверждении 0% ставки.

Сообщение от LiderChel

( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?

Да

[LiderChel]

Подскажите тогда еще пожалуйсто:
Оплата за услуги связи была в 3 квартале. Экспорта в 3 квартале не было. Были только займы от учтредителя.
В 4 квартале был экспорт подтвержденный.
Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?

За 3 квартал. хотя налроги будут очень возмущаться, не любят они возмещение без реализации....

[LiderChel]

Большое спасибо за ответы.
Еще хотел бы задать один вопрос (хотя он немного не по теме)
Товар отгружен на экспорт на сумму 100 000 руб (НДС 0%)
Закуплен в РФ на сумму 100 000 руб в т.ч. НДС (84 745,76 + 15 254,24 НДС)
По логике вещей прибыль = 100 000 - 84 745,76 = 15 254,24, Но прибыль и является НДСом, который еще фактически должен быть возмещен.
Сам вопрос когда эту прибыль учитывать и исчислять по ней налог. ДО возмещения НДС (в квартале в котором была совершена отгрузка) или после взмещения?
Заранее благодарю за ответ.

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

Но прибыль и является НДСом

Прибыль ни как не может являться НДСом.
Финансовый результат этой сделки определяется после реализации, т.е. у Вас себистоимость продукции 84 745, 76 Сумма реализации 100 000 т.е. прибыль = 15254,24

[LiderChel]

Подскажите, если эктпорт был в Казахстан, то томоженное оформление отменено, т.е. нет ГТД и CMR.
Какой перечень подтверждающих документов надо предоставить в налоговую для подтверждения ставки 0%?
Заранее брагодарю за ответ!

[LiderChel]

Я тут немного запутался еще с разделом 6 декларации.
Если отгрузка была например 20.12.2010г, документы подтверждающие ставку 0% до 20.01.2011г. собраны не будут. Я должен указать эту сделку в разделе 6 и начислить и оплатить НДС? или я могу не отражать эту сдеклу в декларации за 4 кв 2010, потому что не прошло еще 180 дней с момента отгрузки ?

[Ольга Шестакаузе]

Б_С_К, добрый день!
Наш экспорт оказался не так радужен, и мне опять нужна ваша консультация.
Условия те же: в октябре (21.10.10 по декларации) прошел экспорт импортированного (2009г.) товара в Латинскую Америку. Штамп о подтверждении пересечения границы товаром нам еще поставили, так что пакет документов не собран. Но и 270 дней еще не прошло. Как сейчас быть?!
Мы датой экспорта восстановили НДС 18% (Д19 К68). Какой раздел декларации теперь заполнять? 6? (и в самом разделе: они имеют в виду налоговую базу экспорта, сумму НДС экспорта и сумму НДС импорта?!)