Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.11.2010, 17:00   #21
Заблокирован
 
Регистрация: 11.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,882
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, ещё вопрос. Когда мы принимаем к зачёту входящий НДС по товару, который потом продаём в Казахстан(экспорт)? Когда сдаём декларацию(и налоговая ещё не подтвердила ставку НДС 0%) или когда нам подтвердили ставку НДС 0%(допустим через 3 месяца)?
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 10:17   #22
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Когда мы принимаем к зачёту входящий НДС по товару, который потом продаём в Казахстан(экспорт)?
Когда собран весь пакет документов. То есть в день подачи декларации за квартал в котором этот пакет собран. Если не подтвердят, то нужно будет сдавать уточненную декларацию и начислять 18% с этой реализации
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием

Старый 17.11.2010, 10:38   #23
Заблокирован
 
Регистрация: 11.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,882
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Когда собран весь пакет документов. То есть в день подачи декларации за квартал в котором этот пакет собран. Если не подтвердят, то нужно будет сдавать уточненную декларацию и начислять 18% с этой реализации
Другими словами, на дату оприходования входящего товара(например 25 августа 2010 г.), мы принимаем НДС 18% к зачёту. Как и по обычному товару. Только в течение 180 дней нужно отдать пакет документов в налоговую, для подтверждения. Б_С_К так? Спасибо!
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 10:43   #24
Заблокирован
 
Регистрация: 11.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,882
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?

Это же обязательный документ согласно пп.4 п.1 ст. 165 Налогового Кодекса РФ для подтверждения права на получение ставки НДС 0% по экспортным операциям.
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 15:51   #25
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Другими словами, на дату оприходования входящего товара(например 25 августа 2010 г.), мы принимаем НДС 18% к зачёту. Как и по обычному товару
Нет. Если приход товара например был во 2 кв. и отгрузка, а документы Вы собрали в течении 180 дней и это уже 3 кв. то и в зачет Вы принимаете НДС по этим товарам в 3 кв.
Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?
Я думаю должен быть... но не уверена...
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2010, 09:45   #26
Заблокирован
 
Регистрация: 11.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,882
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Нет. Если приход товара например был во 2 кв. и отгрузка, а документы Вы собрали в течении 180 дней и это уже 3 кв. то и в зачет Вы принимаете НДС по этим товарам в 3 кв.
Б_С_К, привожу вам пример. Приход товара был 09.11.2010 г., входящий НДС по ставке 18% в сумме 170 000 руб. Товар был реализован покупателю в Казахстан 09.11.2010 г. Пакет документов для подтверждения нулевой ставки собран 17.11.2010 г. Декларацию по НДС за 4-й квартал 2010 г. и пакет документов в налоговую будут сдаваться 20.01.2011 г.

Вопрос. Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2010, 11:04   #27
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!
Ну у Вас идеальный вариант... Тут даже вариантов нет... Конечно всё в 4 кв. И возмещение и подтверждение налоговой ставки. Всё включаете в декларацию за 4кв. и сдаетё 20.01.11г.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 16:02   #28
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Ольга Шестакаузе
 
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, Здравствуйте!
Можно посоветоваться?

У нас прошел экспорт в Латинскую Америку 21.10.2010г. (дата ГТД)
Я собрала пакет документов для налоговой - его отправлять сейчас просто с письмом, или уже в январе, когда мы за 4 квартал будем отчитываться?!
Сумму НДС мы должны прописать в декларации в разделе 6 (момент определения базы настал, а документы не собраны - ведь ответ из налоговой еще не придет, скорее всего) правильно?
А затем приходит нам подтверждение из налоговой, допустим, январем. Нам нужно будет подавать уточнёнку за 4 квартал, или уже в 1 квартале 2011 вписывать эту сумму? И куда, в 4 раздел?
Ольга Шестакаузе вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 16:47   #29
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
Я собрала пакет документов для налоговой - его отправлять сейчас просто с письмом, или уже в январе, когда мы за 4 квартал будем отчитываться?!
Да в Январе вместе с декларацией по НДС за 4 кв.
Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
Сумму НДС мы должны прописать в декларации в разделе 6 (момент определения базы настал, а документы не собраны - ведь ответ из налоговой еще не придет, скорее всего) правильно?
Нет в разделе № 4 т.к. Вы документально подтверждаете 0% ставку
Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
А затем приходит нам подтверждение из налоговой, допустим, январем. Нам нужно будет подавать уточнёнку за 4 квартал, или уже в 1 квартале 2011 вписывать эту сумму? И куда, в 4 раздел?
Ни чего уже не нужно будет делать. Радуйтесь что всё подтвердили и всё, а вот если не подтвердят то тогда уточненки...
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 17:11   #30
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Ольга Шестакаузе
 
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, спасибо большое!

Я не правильно понимала факт "документально подтвержден"
Ольга Шестакаузе вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2010, 09:03   #31
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

День добрый!
Подскажите пожалуйсто, а "Заявление о ввозе и уплате косвеных налогов" (при экспорте в Казахстан) входит в полный пакет документов для подтверждения ставки 0% ?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2010, 09:48   #32
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

да обязательно.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2010, 10:09   #33
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Спасибо!
т.е. если экспортная сделка была например 17.12.10, а это заявление я получу только в январе 2011. то по этой сделке НДС включаю в декларацию за 1 кв 2011, а не за 4 2010? Правильно я понимаю.
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2010, 10:33   #34
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от LiderChel Посмотреть сообщение
Правильно я понимаю.
Да Совершенно точно!
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2010, 11:27   #35
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

А если документы не собраны в течении 180 дней с момента экспорта, то тогда я должен насчитать НДС по ставке 18% (как будто продал товар по РФ) и заплатить НДС+пени ?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.12.2010, 14:57   #36
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

ДА. а потом когда соберете , опять подавать на подтверждение
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2010, 11:54   #37
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Можно еще вопрос...
Насколько я понимаю, что если документы подтверждающие правомерность применения ставки 0% не собраны (и еще не прошло 180 дней с момента отгрузки). я могу не отражать эту операцию в декларации?.
Например отгрузка произошла 20.12.2010г. документы не собраны. Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?.
И если я ее отражаю, то обязан исчислить и уплатить НДС?
Заранее спасибо за ответ
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2010, 12:19   #38
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от LiderChel Посмотреть сообщение
Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?.
Ну в первом то квартале может уже соберете? Ну если не соберете то не отражаете!
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2010, 12:44   #39
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

На момент сдачи декларации документы могут быть еще не собраны...
Еще такой вопрос. Если экспорт был в 4 кв 2010, а "заявление об уплате косвенных налогов" датировано январь 2011г., то подтвердить правомерность применения ставки 0% я смогу только в 1 кв 2011?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2010, 13:37   #40
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,886
Спасибо: 291
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Да в любом! если документы собраны до подачи декларации
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 07:00. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2018, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot