Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Entry]

Ирина, отлично, что разобрались!

[LiGro]

Добрый день !! Прошу помощи. Ситуация следующая. в июле 2018 года был продан товар (Луганск). Счет фактура был выставлен на обычное физ лицо (сотрудник компании Луганска). Ставка указана 18%. Но покупатель ЧП. И на него потом сделали все документы (Счет фактуру со ставкой 18, Договор, декларацию на товары.) Но в книгу продаж попало физ лицо.
Что делать? Подавать уточненку со ставкой 18% и указывать ЧП??
Мы не хотим подтверждать 0 Ставку. Оставить как есть, только изменить правильного покупателя.

[ручеек]

Сообщение от LiGro

в июле 2018 года был продан товар (Луганск). Счет фактура был выставлен на обычное физ лицо (сотрудник компании Луганска). Ставка указана 18%. Но покупатель ЧП. И на него потом сделали все документы (Счет фактуру со ставкой 18, Договор, декларацию на товары.) Но в книгу продаж попало физ лицо.
Что делать? Подавать уточненку со ставкой 18% и указывать ЧП??
Мы не хотим подтверждать 0 Ставку. Оставить как есть, только изменить правильного покупателя.

когда-то была ситуация у меня, ответ аудитора: "...если организация будет работать с простым гражданином (на основании договора розничной купли-продажи), то подтвердить факт экспорта не удастся. А значит, организация не вправе применять в этом случае нулевую ставку. Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 14 июня 2013 г. № 03-07-14/22219, от 25 января 2012 г. № 03-07-13/01-03.
С нерезидентами российская организация вправе проводить валютные операции без ограничений (ст. 6 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). То есть можно свободно использовать в расчетах с нерезидентами иностранную валюту и рубли (п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). Вместе с тем, расчеты по таким операциям должны проходить через счета в уполномоченном банке или счета в банках, расположенных за пределами территории России (ч. 2 и 3 ст. 14, ч. 4–6 ст. 12, ч. 10 ст. 28 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). Но использовать наличные денежные средства в расчетах нельзя.Поэтому действующее законодательство не содержат специальных условий о порядке подтверждения экспорта в случае, если реализация происходит физическому лицу по договору поставки (то есть гражданин должен иметь статус ИП). Учет так же осуществляется в общем порядке.

Если реализация осуществлена гражданину без статуса ИП, то налогообложение осуществляется по ставке 18 процентов..."

[AllaMih]

Здравствуйте, подскажите по экспорту, продали товар в беларусь,заполняю раздел 4,
20строка сумма по которой продали
30строка сумма ндс с покупки этого товара. Так? и второй вопрос если товар не сырьевой и я этот ндс могу показать в 3 разделе, тогда в 4 разделе заполнена только строка 20?

[Entry]

AllaMih, здравствуйте! Если товар несырьевой, то подтвердили ставку в 180 дней и раздел 4 тогда. А вычет НДС сразу, как товар купили в разделе 3. И ждать подтверждения не требуется.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Если товар несырьевой, то подтвердили ставку в 180 дней и раздел 4 тогда

Это я понимаю, если я в третьем разделе отразила покупку, я же все равно в 4разделе реализацию должна показать, получается в 4 разделе я заполняю строку 20 и все

[Entry]

Сообщение от AllaMih

Это я понимаю, если я в третьем разделе отразила покупку, я же все равно в 4разделе реализацию должна показать, получается в 4 разделе я заполняю строку 20 и все

4 раздел, когда собрали пакет документов в течении 180 дней и там только продажа. Потому что покупка прошла уже в 3 разделе.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

4 раздел, когда собрали пакет документов в течении 180 дней и там только продажа. Потому что покупка прошла уже в 3 разделе.

продажа была в 4кв, пакет доков собран я хочу все в этом квартале показать

[Entry]

AllaMih, можете показать конечно. А купили товар когда? Вычет в том периоде в разделе 3 есть?

[AllaMih]

Сообщение от Entry

можете показать конечно. А купили товар когда? Вычет в том периоде в разделе 3 есть?

в 4 купили и продали и доки есть

[Entry]

Значит вычет в 4 кв в р.3, а реализация по ставке 0% в р.4.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Значит вычет в 4 кв в р.3, а реализация по ставке 0% в р.4.

и в разделе 4 ставим реализацию по строке 20, а по строке 30 ничего не ставим, вопрос следующий налоговики будут искать этот вычет или нет, как они поймут, что этот вычет к реализации 0%. где-то нужно это показывать?

[Entry]

AllaMih, искать не будут, если у вас товары несырьевые. Все выше обсудили. Вычет в разделе 3 с 2016 года, а на дворе 2020.

[Entry]

AllaMih, какой код вы ставите в разделе 4 - напишите полностью текстом его расшифровку.

[Катюха]

Белорусы перечислили деньги, отгрузили часть, остался аванс, нужно вернуть, есть какие-то нюансы по возврату. Или достаточно от них письмо на возврат допустим излишне перечисленных денежных средств, нужно об этом как-то сообщать банку, что-то вообще не соображу как это делается?

[Константин_1C]

Сообщение от Катюха

Белорусы перечислили деньги, отгрузили часть, остался аванс, нужно вернуть, есть какие-то нюансы по возврату. Или достаточно от них письмо на возврат допустим излишне перечисленных денежных средств, нужно об этом как-то сообщать банку, что-то вообще не соображу как это делается?

в 4 разделе сумма отгрузки должна быть, остальное спокойно возвращаете (если не сырье)

[Entry]

Катюха, просто верните и все. Никаких нюансов. Главное в срок. В договоре сейчас обязаны все это прописывать, когда поставка и когда неотработанные авансы возвращаются.

[Катюха]

Сообщение от Entry

Катюха, просто верните и все.

да уже))))
Entry, спасибо

[Entry]

Катюха, контрагенты будут только счастливы

[Катюха]

Сообщение от Entry

Катюха, контрагенты будут только счастливы

эт точно, правда я Сберу мозг вынесла пока пп делала)))