Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[LiGro]

Добрый день !! Прошу помощи. Ситуация следующая. в июле 2018 года был продан товар (Луганск). Счет фактура был выставлен на обычное физ лицо (сотрудник компании Луганска). Ставка указана 18%. Но покупатель ЧП. И на него потом сделали все документы (Счет фактуру со ставкой 18, Договор, декларацию на товары.) Но в книгу продаж попало физ лицо.
Что делать? Подавать уточненку со ставкой 18% и указывать ЧП??
Мы не хотим подтверждать 0 Ставку. Оставить как есть, только изменить правильного покупателя.

[ручеек]

Сообщение от LiGro

в июле 2018 года был продан товар (Луганск). Счет фактура был выставлен на обычное физ лицо (сотрудник компании Луганска). Ставка указана 18%. Но покупатель ЧП. И на него потом сделали все документы (Счет фактуру со ставкой 18, Договор, декларацию на товары.) Но в книгу продаж попало физ лицо.
Что делать? Подавать уточненку со ставкой 18% и указывать ЧП??
Мы не хотим подтверждать 0 Ставку. Оставить как есть, только изменить правильного покупателя.

когда-то была ситуация у меня, ответ аудитора: "...если организация будет работать с простым гражданином (на основании договора розничной купли-продажи), то подтвердить факт экспорта не удастся. А значит, организация не вправе применять в этом случае нулевую ставку. Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 14 июня 2013 г. № 03-07-14/22219, от 25 января 2012 г. № 03-07-13/01-03.
С нерезидентами российская организация вправе проводить валютные операции без ограничений (ст. 6 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). То есть можно свободно использовать в расчетах с нерезидентами иностранную валюту и рубли (п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). Вместе с тем, расчеты по таким операциям должны проходить через счета в уполномоченном банке или счета в банках, расположенных за пределами территории России (ч. 2 и 3 ст. 14, ч. 4–6 ст. 12, ч. 10 ст. 28 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). Но использовать наличные денежные средства в расчетах нельзя.Поэтому действующее законодательство не содержат специальных условий о порядке подтверждения экспорта в случае, если реализация происходит физическому лицу по договору поставки (то есть гражданин должен иметь статус ИП). Учет так же осуществляется в общем порядке.

Если реализация осуществлена гражданину без статуса ИП, то налогообложение осуществляется по ставке 18 процентов..."