Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
10.03.2012, 14:22 | #81 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Добрый день.Подскажите, пожалуйста:
Что попадает в декларацию по налогу на прибыль в строку "внереализационные расходы"? Веду бух. учет только с 3 квартала. В декларации за 2 квартал предыдущий бухгалтер строку "внереализационные расходы" заполнил суммой 3 060 827 руб. С какого счета подтягивается сумма в эту строку? Я думала с 91.02..Но по оборотно-сальдовой ведомости по этому счету стоит сумма 3 095 347 руб. Есть расшифровка прочих расходов: вексель -3000000 налог на имущество -1689 услуги банка -28870 корректировка задолженности -5369 госпошлина-400 ндс не принимаемый к зачету -22431 таможенные процедуры -12342 штрафы -10000. Что из этого не надо включать в внереалиационные расходы? Думаю, налог на имущество-не надо?...а еще что? буду очень благодарна за помощь! |
10.03.2012, 14:54 | #82 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
всего 34520
непонятно что за и что за
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
11.03.2012, 09:08 | #83 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Штраф 10000- это за несвоевременное извещение об открытии счетов.
Вексель 3000000- это банковский вексель. Он погашен. Он у меня вылезает и на 91.01 и на 91.02 (соответственно в графах декларации : внереализационные и доходы и расходы). А по поводу налога на имущество: я думала он учитывается в косвенных налогах? (строка 41 приложение 2 к листу 2)? Если нет, то какие налоги тогда учитываются в косвенных расходах? Огромное спасибо за помощь! |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.03.2012, 09:48 | #84 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
налог на имущество можно учитывать и в косвенных и внереализац.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
11.03.2012, 10:54 | #85 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 11.03.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Добрый день, коллеги, у меня тоже вопрос по налоговой декларации по прибыли. В "Порядке заполнения" сказано:
"...В случае отсутствия какого-либо показателя во всех знакоместах соответствующего поля проставляется прочерк. Прочерк представляет собой прямую линию, проведенную посередине знакомест по всей длине поля" Я никогда с таким не сталкивалась, насколько это обязательно? И еще: "...При заполнении полей декларации с использованием программного обеспечения значения числовых показателей выравниваются по правому (последнему) знакоместу" Касается ли это ИНН в шапке всех страниц? Или только собственно числовых показателей деятельности? Заранее спасибо! |
11.03.2012, 11:06 | #86 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
Получается к внереализационным расходам будут относится: вексель -3000000 - относится налог на имущество -1689 - не относится услуги банка -28870 - относится корректировка задолженности -5369-не относится госпошлина-400- относится ндс не принимаемый к зачету -22431- не относится таможенные процедуры -12342 - относится штрафы -10000.- относится. Правильно? |
|
11.03.2012, 11:15 | #87 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
если мы говорим про налог на прибыль, то
уменьшает налоговую базу а нет. или мы про БУ говорим?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
11.03.2012, 13:36 | #88 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
Я учитываю налог на имущество в косвенных расходах. Соответственно во внереализационных расходах мне не надо его учитывать? ..Правильно? |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.03.2012, 14:02 | #89 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
И еще один вопрос:
Строка декларации по налогу на прибыль 41 (приложение 2 к листу 2):суммы налогов и сборов, которые входят в состав косвенных расходов. Если я плачу : налог на имущество, отчисления в пенсионный фонд и фсс, ндс. Я все эти налоги учитываю в этой строке? Или только налог на имущество? Заранее спасибо! |
11.03.2012, 15:30 | #90 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
в косвенных ни в каких
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
14.03.2012, 10:16 | #91 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Добрый день. Еще один вопрос по заполнению декларации на прибыль, совсем запуталась...
Есть какое-нибудь вне гласное правило : из какой строки оборотно-сальдовой ведомости берется сумма для заполнения косвенных расходов и внереализационных? На сколько я понимаю: в косвенные расходы должны входить обороты по счету 90.07, 90.08? так? А что еще туда должно входит? В косвенных еще налог учитывается (в т.ч.). Значит его надо брать по оборотам счетов 68.8,69? Или налоги уже включены в оборот по счетам 90.07, 90.08?... Совсем запуталась. Программа неправильно считает.Совсем запуталась.( И внереализационные расходы: я так понимаю-это обороты счета 91.02..Только не все расходы, а те, которые мы можем обосновать... Заранее спасибо! |
14.03.2012, 12:09 | #92 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Наталья Громова, вы в какой программе работаете?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
14.03.2012, 12:48 | #93 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
[QUOTE=Veselenochka;656921]Наталья Громова, вы в какой программе работаете?[/QUOTE
Работаю в 1С8. Но первое полугодие велось предыдущем бухгалтером в 1с7. Мне от туда перенесли остатки в 3 квартале . Но получилось все криво. Вот теперь мучаюсь... |
14.03.2012, 15:08 | #94 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
какие налоги вы имеете ввиду? если те, что вы начислили, то да, они уже там должны быть..
да
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
24.03.2012, 20:56 | #95 |
вся в работе...
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 224
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Добрый вечер , суммы списанной кредиторки , отражаются как я поняла только во внереализационных доходах в декларации по налогу на прибыль?
__________________
"Ничего не потеряно, пока не потеряно все" Гете. |
25.03.2012, 09:19 | #96 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 08.06.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Nattusik, "18) в виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 настоящего Кодекса. Положения данного пункта не распространяются на списание ипотечным агентом кредиторской задолженности в виде обязательств перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием;" Ст 250 НК рф п. 18 соотв.
|
13.04.2012, 08:34 | #97 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.01.2012
Адрес: Владимир
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Доброе пятничное утро всем! подскажите пожалуйста, как правильно отразить убыток прошлого периода в декларации по прибыли (Заполнить Лист 4??? тогда какие строки?) , если в 1 квартале прибыли тоже нет. в правилах заполнения не совсем понятно сказано
|
13.04.2012, 12:34 | #98 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Добрый день! Подскажите пожалуйста по такому вопросу:
Мы не являемся плательщиками НДС. Продали автомашину за 80 000руб. Отразили продажу в декларации по НДС в строке 030 - 80 000руб., НДС будет равен (18/118) 12 203руб. В декларации по налогу на прибыль выручку от продажи автомобиля показали 67 797руб. Сейчас из налоговой пришло письмо о расхождениях суммы показателей по выручке, т.е.выручка в декларации по прибыли меньше на 12 203руб. Как правильно отразить выручку в декларации по НДС и в декларации по прибыли от продажи авто в этом случае? |
13.04.2012, 12:50 | #99 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
зачем, если:
?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
13.04.2012, 14:11 | #100 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Мы занимаемся реализацией санаторно-курортных путевок(санаторий), поэтому освобождены от НДС.Но реализация(продажа) автомобиля (ОС) является облагаемой НДС операцией.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|