Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

[Нач_бух]

Добрый день, кто-нибудь может подсказать по-этапно, что необходимо сделать в 1С, чтобы потом заполнить декларацию по прибыли и НДС. Я имею ввиду, что нужно сделать, после того, как введены все первичные документы, сформирована книга покупок и продаж, а дальше, что за чем следует. Заранее всем спасибо

[Ирина83]

Здравствуйте! Если вся первичка занесена правильно, посмотрите здесь поэтапное заполнение http://www.buh.ru/document-1573. Все листы будут заполнятся автоматически, нажимая на кнопку "Заполнить".

[Veselenochka]

Сообщение от Нач_бух

Добрый день, кто-нибудь может подсказать по-этапно, что необходимо сделать в 1С, чтобы потом заполнить декларацию по прибыли и НДС. Я имею ввиду, что нужно сделать, после того, как введены все первичные документы, сформирована книга покупок и продаж, а дальше, что за чем следует. Заранее всем спасибо

нужно закрыть месяца, провести операции по НУ, просмотреть оборотку, провести анализ БУ, сравнить БУ и НУ и после этого декларация заполнится сама, и даже возвожно правильно

[Бухгалтер на дому]

Здесь спрошу, чтобы не плодить топики В 3 квартале в компании деятельности не было - Декларация по налогу на прибыль за 9 мес. должна быть такая же как за 6 мес? Спасибо!

[Ирина83]

Бухгалтер на дому, а у вас есть внереализационные расходы, РКО, например? У нас банк снимает ежемесячно, независимо от того, была деятельность или нет, тогда их нужно указывать в декларации, а в остальном наверное все то-же.

[Бухгалтер на дому]

Сообщение от Ирина83

Бухгалтер на дому, а у вас есть внереализационные расходы, РКО, например? У нас банк снимает ежемесячно, независимо от того, была деятельность или нет, тогда их нужно указывать в декларации, а в остальном наверное все то-же.

Слушайте...точно..спасибо большое, совсем голова перестала работать....заканчиваю я с бухгалтерией..ну её, продолжаю заниматься любимым делом...туризмом

[pilseta]

В декларации считаются цифры за 9 мес????????? вы уверенны????
Девочки у меня таксия ситуация, если занижу прибыль....а потом корректировку сделаю на повышение...это наверное лучше, чем наоборот....?????
простоточно реально щаз не посчитать....с документами просто ужас...:( все дали информацию в последний день:(
Проверку документов и встречек не боюсь....я думаю пока письмо до налоговой дойдет все будет красиво и документы подсоберуться....

[pilseta]

Просто сумму на прибыль могу примерно посчитать рууками
Сумма продаж без НДС-Сумма покупок без НДС-заработная плата- внерез расходы (у меня почему то сюда попадает комиссия банка)=прибыль...

[Ирина83]

Сообщение от pilseta

Просто сумму на прибыль могу примерно посчитать рууками
Сумма продаж без НДС-Сумма покупок без НДС-заработная плата- внерез расходы (у меня почему то сюда попадает комиссия банка)=прибыль...

Если других расходов не было, то так

[Оля гл.бух]

Подскажите мне пожалуйста по декларации по налогу на прибыль.
У меня три обособленных подразделения, по обособленным подразделениям нет основных средств.
Мой расчет:
1) Среднеспис по головной организ -28 чел
по обособл подразд 1)-2 чел 2)-3 3) 2 человека
Основные средства только в головной организации
По 1 подразд: 2:28 *100% =10,71%
10.71%:2 =5,35%
Прибыль по всей орган 1 710000. Как мне правильно посчитать по обособл. подразд.
Помогите!!!!

[pilseta]

Из каких данных появляютяс цифры раздел 1., 1.2. для организаций,уплачивающих ежемесячные авансовые платежи. То есть если у меня не было переплат авансовых на фирмы то раздел пустой??? ибо у меня все постоплатное

[pilseta]

Смотрю отчет на прибыль прошлого бухгалтера....авансовые платежи исчислялись по декларации равными долями...вообщем тупо сумму 20% от общего налога на прибыль разнесли по авансам равными долями 1-3 месяцы. НО они не уплачивались ежемесячно.....то есть, когда я делаю отчет за 9 мес....то авансовые платежи равны...2 квартал+3?? или просто эти 20% за 3 квартал разношу равными долями по декларации....ибо я ежемес тоже ничего никому не платила:(....

[Ирина83]

Сообщение от pilseta

Смотрю отчет на прибыль прошлого бухгалтера....авансовые платежи исчислялись по декларации равными долями...вообщем тупо сумму 20% от общего налога на прибыль разнесли по авансам равными долями 1-3 месяцы. НО они не уплачивались ежемесячно.....то есть, когда я делаю отчет за 9 мес....то авансовые платежи равны...2 квартал+3?? или просто эти 20% за 3 квартал разношу равными долями по декларации....ибо я ежемес тоже ничего никому не платила:(....

Мне кажется, что вы являетесь плательщиками ежеквартальных платежей. Эти платежи могут выплачиваться как единовременно, так и равными долями в течение последующего квартала.
Т.Е. вы высчитываете сумму налога ,которую должны оплатить нарастающим итогом за 9 месяцев, после чего вычитаете из этой суммы уже начисленный налог на прибыль по итогам 1 полугодия (указываете его в строке "налог к уменьшению/доплате". Оставшаяся сумма - будет налог к уплате в 3 квартале. Его делите на 3 части и выплачиваете равными долями в октяб., нояб, декаб, 2010 года.

[pilseta]

Ирина83, Ирин, то есть то,что я сейчас начислю...я должна буду платить не сегодня 1\3 и так до декабря, налог на прибыль за 4 плачу янв-март?:(равными долями?
Ирин помогите еще с приложением 2 стр. 20....это у нас расходы на продажу? (т.е. цена закупочной продукции то есть книга покупок верно????просто у прошлого бухгалтера.....книга покупок и стр. 20 прилож.2 ну не совпадает.....или разница межну 20 и книгой покупок оставшийся не реализованный товар???
и еще косвенный расходы...это расходы на что??? так как если ты тупо купил и продал то что купил это ж прямые?:(

[Ирина83]

Сообщение от pilseta

Ирина83, Ирин, то есть то,что я сейчас начислю...я должна буду платить не сегодня 1\3 и так до декабря, налог на прибыль за 4 плачу янв-март?:(равными долями?

все правильно

[Veselenochka]

Сообщение от pilseta

Ирина83, Ирин, то есть то,что я сейчас начислю...я должна буду платить не сегодня 1\3 и так до декабря, налог на прибыль за 4 плачу янв-март?:(равными долями?
Ирин помогите еще с приложением 2 стр. 20....это у нас расходы на продажу? (т.е. цена закупочной продукции то есть книга покупок верно????просто у прошлого бухгалтера.....книга покупок и стр. 20 прилож.2 ну не совпадает.....или разница межну 20 и книгой покупок оставшийся не реализованный товар???
и еще косвенный расходы...это расходы на что??? так как если ты тупо купил и продал то что купил это ж прямые?:(

при чем тут книга покупок????!
Статья 320. Порядок определения расходов по торговым операциям

(в ред. Федерального закона от 06.06.2005 N 58-ФЗ)

Налогоплательщики, осуществляющие оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю, формируют расходы на реализацию (далее в настоящей статье - издержки обращения) с учетом следующих особенностей.
В течение текущего месяца издержки обращения формируются в соответствии с настоящей главой. При этом в сумму издержек обращения включаются также расходы налогоплательщика - покупателя товаров на доставку этих товаров, складские расходы и иные расходы текущего месяца, связанные с приобретением, если они не учтены в стоимости приобретения товаров, и реализацией этих товаров. К издержкам обращения не относится стоимость приобретения товаров по цене, установленной условиями договора. При этом налогоплательщик имеет право сформировать стоимость приобретения товаров с учетом расходов, связанных с приобретением этих товаров. Указанная стоимость товаров учитывается при их реализации в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 268 настоящего Кодекса. Стоимость приобретения товаров, отгруженных, но не реализованных на конец месяца, не включается налогоплательщиком в состав расходов, связанных с производством и реализацией, до момента их реализации. Порядок формирования стоимости приобретения товаров определяется налогоплательщиком в учетной политике для целей налогообложения и применяется в течение не менее двух налоговых периодов.
Расходы текущего месяца разделяются на прямые и косвенные. К прямым расходам относятся стоимость приобретения товаров, реализованных в данном отчетном (налоговом) периоде, и суммы расходов на доставку (транспортные расходы) покупных товаров до склада налогоплательщика - покупателя товаров в случае, если эти расходы не включены в цену приобретения указанных товаров. Все остальные расходы, за исключением внереализационных расходов, определяемых в соответствии со статьей 265 настоящего Кодекса, осуществленные в текущем месяце, признаются косвенными расходами и уменьшают доходы от реализации текущего месяца. Сумма прямых расходов в части транспортных расходов, относящаяся к остаткам нереализованных товаров, определяется по среднему проценту за текущий месяц с учетом переходящего остатка на начало месяца в следующем порядке:
1) определяется сумма прямых расходов, приходящихся на остаток нереализованных товаров на начало месяца и осуществленных в текущем месяце;
2) определяется стоимость приобретения товаров, реализованных в текущем месяце, и стоимость приобретения остатка нереализованных товаров на конец месяца;
3) рассчитывается средний процент как отношение суммы прямых расходов (пункт 1 настоящей части) к стоимости товаров (пункт 2 настоящей части);
4) определяется сумма прямых расходов, относящаяся к остатку нереализованных товаров, как произведение среднего процента и стоимости остатка товаров на конец месяца.

[pilseta]

Ирин я понимаю, что косвенные расходы...это выгодно так как уменьшает налогооблагаемую базу....только я не понимаю как их определить....:( производства же нет:(((

[pilseta]

Просто косвенные расходы это только пфр и фсс....в моем случае...которые можно сразу списать, так же купленный товар для продажи продан полностью...то есть и прямые расходы я могу так же списать сразу
Помогите кто-нибудь:((((

[Veselenochka]

Сообщение от pilseta

Просто косвенные расходы это только пфр и фсс....в моем случае...которые можно сразу списать, так же купленный товар для продажи продан полностью...то есть и прямые расходы я могу так же списать сразу
Помогите кто-нибудь:((((

в чем вопрос-то? у вас торговля? к прямым расходам что относится? стоимость товара?

[pilseta]

Сообщение от Veselenochka

в чем вопрос-то? у вас торговля? к прямым расходам что относится? стоимость товара?

Да я считаю стоимость товара прямые....???
Я читаю и читаю все комменты в сети но все делают по разному, мало того объясниния НК до меня не всегда доходят