Резерв по сомнительным долгам.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от AllaMih

Если у меня долгов на 400тыс, а выручка за 1 кв. -1млн,10%=100тыс., тогда я делаю такие прводки
дт91(не принимаемые для налогообложения)/кт63(резерв по сомн.долг.)-300тыс
дт91 принимаемые/кт63-100тыс

Ну да, формально так.

Д91 принимаемые К63 100
Д91 непринимаем К63 300

Появляются разница между БУ и НУ.
Может проще сделать резерв на сумму 100 т.р., Если не принципиально для Вас, и не будет никаких разниц?........... Подумайте....

Сообщение от AllaMih

И еще один вопрос, если я не создавала в 2011 году, значит я должна эти 10% посчитать исходя из выручки за 1кв? Так?

Да, написано - 10% выручки налогового ли иотчетного периода. Раз раз в квартал Вы решили, то тогда от выручки I квартала......