Резерв по сомнительным долгам.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от AllaMih

то есть с этой суммы я все равно должна заплатить налог на прибыль(дт09/кт 68)

Да, Только Вы в резев её не ставите. ТО есть проводки в апреле: Д63К62 сумма долга за счет резерва (в 91 счет ВЫ уже в первом квартале её поставили, забыли) и Д91К62 на сумму превышающую сумму резерва. Получается, что так. Ну и естественно Д007 на всю сумму на 5 лет.

Сообщение от AllaMih

Должна я налог на прибыль заплатить с той суммы какую списала за счет резерва?

Нет, Вы уже в расходы поставили эту сумму. Значит забыли для НУ. Вспомним только в том случае, если они нам заплатят, тогда сделаем проводку Д63К91 (внереализационные доходы).