учет новогодних подарков

[sele2005]

Сообщение от karina.10

Дебет 73 Кредит 41
— 11 800 руб. — подарки переданы сотрудникам; (Я так понимаю: ТРЕБОВАНИЕ _НАКЛАДНАЯ)
Дебет 91-2 Кредит 73 (Каким????????????????)
— 10 000 руб. — стоимость подарков списана в затраты;
Дебет 91-2 Кредит 68 (Счет-фактура ??????)
— 1800 руб. — начислен НДС с безвозмездно переданного имущества;
Дебет 99 Кредит 68 (Закрытие месяца??????????)
— 432 руб. (1800 руб. × 24%) — отражено постоянное налоговое обязательство.
Помогите разобраться?!!!!

Мы документом Требование-накладная со счета учета подарков (у нас только не 41, а 10) сразу списываем на сч.91.02 - списание подарков на прочие расходы, если у вас 1С 8-ка, то в закладке счет затрат сами ставите нужный вам счет.
Документом Отражение начисления НДС оформляем начисленный НДС с подарков Дт 91.02 Кт68.02
В этом же документе формируется и Сч-фактура выданный.
А ПНО формируются документом Закрытие месяца, там есть регламентная операция Расчет налога на прибыль Дт99.02.3 Кт68.04.2