Овердрафт

[Наташка-бухгалтер]

Здравствуйте.
С овердрафтом столкнулась впервые.
Вопрос может быть немного глупый, но все же требует решения, а я сомневаюсь.
В договоре прописано, что проценты снимаются ежемесячно 15 числа. не зависимо от даты погашения овердрафта. Т.е. если овердрафт закрыли 5 числа, то проценты все равно списываются 15.
А мне в учете начислять проценты каким числом: ежемесячно 15 числа, ежемесячно на конец каждого месяца или же на дату закрытия очередного овердрафта? А если овердрафт растягивается на два отчетных периода???

[Ramzeskg]

У Вас же документ должен быть о снятии процентов. Его дата будет датой списания.

[Наташка-бухгалтер]

Сообщение от Ramzeskg

У Вас же документ должен быть о снятии процентов. Его дата будет датой списания.

Спасибо за отклик)

Про списание то все понятно, они списывают проценты в безакцептном порядке. А мне ведь надо их еще и начислить. Вот только когда????

[Ramzeskg]

в любой день. В документе указан период за который списываются проценты.

[Наташка-бухгалтер]

Не знаю какой документ вы имеете в виду. У меня есть только договор, где прописано, что проценты списываются ежемесячно 15 числа, а также есть платежные поручения о том, что списываются проценты.
В платежках написано только то, что списываюся текущие проценты и все.
Я думаю начислять их в тот же день, в который они списываются. Вот только я читала где-то, что проценты по долговым обязательствам начисляются в конце отчетного периода.

[Ramzeskg]

Начисляйте в день списания с расчетного счета.

У нас например проценты могут сниматься несколько раз в месяц.

[andre]

Наталья мы пользуемся овером с 2004 г. просто берите справку из банка о начисление процентов вней будет указана сумма начислений за какой период и суммы уплаты все. Овре дожен начисляься по колендарному использованию ваш пример с 5 по 15 такая то сумма процентов (10 дней).а с 6 по 5 другая сумма ( 30 или 31 день) все. Да разбиваются на два периода .

[Наташка-бухгалтер]

Сообщение от andre

Наталья мы пользуемся овером с 2004 г. просто берите справку из банка о начисление процентов вней будет указана сумма начислений за какой период и суммы уплаты все. Овре дожен начисляься по колендарному использованию ваш пример с 5 по 15 такая то сумма процентов (10 дней).а с 6 по 5 другая сумма ( 30 или 31 день) все. Да разбиваются на два периода .

Извините, но что-то я не оч. поняла. Банк никаких таких справок не предоставляет. До этого я начисляла 15 числа каждого месяца, как списываются банком, и не думала. А сейчас задумалась, может их надо начислять на последнее число каждого месяца??? Тогда получиться сальдо по счету 66.02 на конец месяца, а сейчас у меня - нолевое сальдо.

[Ramzeskg]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

Здравствуйте.
В договоре прописано, что проценты снимаются ежемесячно 15 числа. не зависимо от даты погашения овердрафта

Чем не основание списывать на затраты 15 числа каждого месяца?

[andre]

Наталья попросите ведомость начисление процентов обязаны дать как вы можете проверить правельность начисления процентов и формерования бух справки для списания налога на прибыль. Видете ли овер.штука немного отличается от кредита простой формы в чем .Крдеит ползуетись от месяца до несколких лет начисление процентов возникает в конце месяца и уплата ежемесячная. типа за 02.2008 начисленно-1 единица. уплачена 1 единица . все просто .Овер втичение каледарного времени а как правило 1 месяц(30 дней ) обязаны обнулить . пример взяли 15.04.2008. обнулит 15.05.2008. начисление % за период (допускам 30 дней) 2 единицы оплатили 2 единиц ,все 16.05.08.справка и списние затрат на прибыль.
Дальше Вы работает с 16.05.08.по 16.06.08. НО если смогли погасить в период до 16.06.08. условно 01.06.08. начисление процентов с 16.05.08.по 01.06.08.( за 15 дней) А дальше все также по системе чехорда.

[Наташка-бухгалтер]

Наверное, я буду списывать в расход проценты по дате списания, т.е. 15 числа.