Главбух требует сдавать товарные чеки

[Lala]

Падонаг, вы немного не так понимаете слово "Касса". Касса есть во всех предприятиях, а вот ККМ - не у всех. ККМ предприятия устанавливают для принятия денег от юриков и физиков за выполненные работы, Касса - выплата ЗП, выдача денег подотчет (если в организации нет карточек через банкомат). Просто можно вам перечислить на карточку ваши суточные(командировочные), а можно снять с расчетного счета организации и выдать вам в офисе наличкой, так вот то что вам выдают в офисе бухгалтер - это называется кассой организации. Нет такого, чтобы у организации не было кассы, у организации может не быть ККМ, но Касса всегда есть. Если человек отправляется в командировку, то сначала составляется приказ, выдаются суточные (командировочные), оформляется командировочное удостоверение и только потом человек едет в командировку. А по приезду из командировки если у сотрудника был перерасход, то он садится пишет авансовый отчет и сдает в бухгалтерию, для возврата ему тех сумм которые он потратил сам. Если вам дали командировочные и вы за них не отчитаетесь, то бухгалтер просто поставит вам в доход и начислит НДФЛ. Ничего сложного в этом нет все просто. А бухгалтер у вас просто пошла более легким путем, в этой ситуации не она за вами ходит чтобы вы отчитались за командировку, а вы за ней. Не все просто командировочные отчитываются в сроки за командировки, вот и получается так как у вас.

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 февраля 2002 г. N 93

ОБ УСТАНОВЛЕНИИ НОРМ РАСХОДОВ ОРГАНИЗАЦИЙ
НА ВЫПЛАТУ СУТОЧНЫХ ИЛИ ПОЛЕВОГО ДОВОЛЬСТВИЯ,
В ПРЕДЕЛАХ КОТОРЫХ ПРИ ОПРЕДЕЛЕНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ ТАКИЕ РАСХОДЫ
ОТНОСЯТСЯ К ПРОЧИМ РАСХОДАМ, СВЯЗАННЫМ
С ПРОИЗВОДСТВОМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ

(в ред. Постановлений Правительства РФ от 15.11.2002 N 828,
от 09.02.2004 N 64, от 13.05.2005 N 299)

В соответствии с подпунктом 12 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Установить, что при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций к прочим расходам, связанным с производством и реализацией, относятся расходы организаций на выплату суточных или полевого довольствия в пределах следующих норм:
(в ред. Постановления Правительства РФ от 15.11.2002 N 828)
а) за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации - суточные в размере 100 рублей;
б) за каждый день нахождения в заграничной командировке - суточные в размере согласно приложению;
в) ежедневное полевое довольствие, выплачиваемое работникам геолого-разведочных и топографо-геодезических организаций, выполняющим геолого-разведочные и топографо-геодезические работы на территории Российской Федерации, работникам лесоустроительных организаций, а также работникам старательских артелей и других коммерческих организаций, занятым на разработке россыпных и небольших рудных месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней со сроком отработки до 7 лет, эксплуатируемых в полевых условиях:
за работу на объектах полевых работ, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, а также в Хабаровском и Приморском краях и Амурской области, - в размере 200 рублей;
за работу на объектах полевых работ, расположенных в других районах, - в размере 150 рублей;
за работу на базах геолого-разведочных организаций, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, а также в Хабаровском и Приморском краях и Амурской области, - в размере 75 рублей;
за работу на базах геолого-разведочных организаций, расположенных в других районах, - в размере 50 рублей.
При применении упрощенной системы налогообложения указанные нормы используются с 1 января 2003 г. для определения расходов на выплату суточных или полевого довольствия.
(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 15.11.2002 N 828)
При применении системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единого сельскохозяйственного налога) указанные нормы используются с 1 января 2004 г. для определения расходов на выплату суточных или полевого довольствия.
(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 09.02.2004 N 64)
2. Признать утратившим силу Постановление Правительства Российской Федерации от 18 апреля 1992 г. N 262 "О дополнении Постановления Правительства Российской Федерации от 26 февраля 1992 г. N 122 "О нормах возмещения командировочных расходов".
3. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2002 г.

Председатель Правительства
Российской Федерации
М.КАСЬЯНОВ

А медкомиссию вам по сути должны оплачивать по безналу. Т.е. составить договор с медучереждением и перечислить туда деньги. В договоре прописывается за сколько человек будет оплачена медкомиссия. У меня подруга главбух в медбольнице и там медкомиссия у них по безналу оформлена с предприятиями. Так же все это касается курсов и тренингов, то же все по безналу. Я сомневаюсь, что вы сами находите себе курсы и идете на них учиться. При желании можно и столовую сделать по безналу (если вы конечно питаетесь всегда в одной и то же столовой). Все что вы перечислили - это все организаторские дела. Которыми ни кто не занимался и не хочет заняться. В идеале бы тут просто правильно заключенные договора с предприятиями и ваша задача была бы тока работать, а не собирать чеки (представляю в каких объемах вы это все привозите, да еще и вспомнить все надо).

[Падонаг]

Сообщение от Lala

Падонаг, вы немного не так понимаете слово "Касса". Касса есть во всех предприятиях, а вот ККМ - не у всех. ККМ предприятия устанавливают для принятия денег от юриков и физиков за выполненные работы, Касса - выплата ЗП, выдача денег подотчет (если в организации нет карточек через банкомат). Просто можно вам перечислить на карточку ваши суточные(командировочные), а можно снять с расчетного счета организации и выдать вам в офисе наличкой, так вот то что вам выдают в офисе бухгалтер - это называется кассой организации. Нет такого, чтобы у организации не было кассы, у организации может не быть ККМ, но Касса всегда есть. Если человек отправляется в командировку, то сначала составляется приказ, выдаются суточные (командировочные), оформляется командировочное удостоверение и только потом человек едет в командировку. А по приезду из командировки если у сотрудника был перерасход, то он садится пишет авансовый отчет и сдает в бухгалтерию, для возврата ему тех сумм которые он потратил сам. Если вам дали командировочные и вы за них не отчитаетесь, то бухгалтер просто поставит вам в доход и начислит НДФЛ. Ничего сложного в этом нет все просто. А бухгалтер у вас просто пошла более легким путем, в этой ситуации не она за вами ходит чтобы вы отчитались за командировку, а вы за ней. Не все просто командировочные отчитываются в сроки за командировки, вот и получается так как у вас.

Видимо, надо было писать по-английски...

Речь идет НЕ О КОМАНДИРОВОЧНЫХ РАСХОДАХ, А О СУТОЧНЫХ, ВЫПЛАЧИВАЕМЫХ НА ПИТАНИЕ, тем более выплачиваемых не наличкой, а перечисляемых ПОСЛЕ окончания командировки, да еще о ТРЕБОВАНИИ ЗА НИХ ОТЧИТЫВАТЬСЯ! Вопрос был о законности именно таких действий.