Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
27.03.2013, 14:01 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Списание кредиторки
Здравствуйте! ООО на Енвд и ОНО. Нужно списать Кт задолженность образовавшуюся по виду деятельности на ЕНВД. Каким то образом это коснется налога на прибыль? И еще по проводкам. Нашла проводки Дт 62,60,76 Кт 91.1. А как тогда закрыть 91 счет? И еще, нужно на списание Кт составлять приказ директора?
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! Последний раз редактировалось Новичок4; 27.03.2013 в 14:03. |
27.03.2013, 14:17 | #2 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
Цитата:
вы хотите закрыть 2012 год или вы говорите про 1 квартал 2013 года? нужно и не только приказ, а еще и инвентаризацию для начала провести, а уже на основе акта инвентаризации дир составляет приказ на списание |
|
27.03.2013, 14:24 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
2012год.
Вы имеете в виду акт сверки с организацией кому мы должны? А если это не представляется возможным?
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.03.2013, 14:27 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
Новичок4, вы реформацию баланса делали когда нить? 91 счет в конце года закрывается реформацией баланса
я имею в виду а не акт сверки |
27.03.2013, 14:30 | #5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
мы работаем в ооочень древней программе, в 1С:6. или это не в тему? Пожалуйста подскажите тогда что и как?
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! Последний раз редактировалось Новичок4; 27.03.2013 в 14:32. |
27.03.2013, 14:33 | #6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
Новичок4, дык в ней тоже по-моему был такой док, как закрытие месяца и там же реформация баланса. Если нет у вас такого, то надо сделать проводки 31.12.12:
Дебет 91.1 Кредит 91.9 - закрыт субсчет 91.1 по окончании года Дебет 91.9 Кредит 91.2 - закрыт субсчет 91.2 по окончании года |
27.03.2013, 14:45 | #7 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
Цитата:
62 - 91.1 списана Кт далее по Вашей схеме, у меня вылезла опять таки Кт 91.2. его мы закрываем на 99счет?
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
|
27.03.2013, 16:32 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
ну вот и закрывайте сч.91.1 на 91.9 проводкой Д91.1 К91.9
у вас есть еще и внереализационные расходы? если у вас нет по сч.91.2 оборотов, то и проводку делать не надо, это я вам написала проводки в общем по закрытию 91 счета, но это не значит, что их нужно делать, если у вас нет оборотов по субсчетам. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.03.2013, 16:57 | #9 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
Цитата:
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
|
28.03.2013, 10:13 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
|
28.03.2013, 11:05 | #11 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
Цитата:
Дебет 91.9 Кредит 91.2 - закрыт субсчет 91.2 по окончании года так даже если ее не делать, то 91 все равно Кт. Его на какой счет закрываем?
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
|
28.03.2013, 11:08 | #12 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
Новичок4, вы мне скажите, у вас по сч.91.2 есть обороты? если ее отменила, значит, какая то сумма у вас проходит по нему. 91 счет закрывается такими проводками, которые я вам выше уже писала.
|
28.03.2013, 11:14 | #13 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
Цитата:
ГЛБ, я Вас наверное уже утомила, но чес слово у меня пока в голове никак все на место не расставлю.....
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
|
28.03.2013, 11:18 | #14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Списание кредиторки
Новичок4, вам нужно понять смысл 91 счет и его субсчетов, по 91.1 у вас доходы, а по 91.2 у вас расходы, а сч.91.9 вы закрываете эти субсчета, если у вас начислен налог на имущество, значит это расход, вы сделайте, те проводки о которых я вам писала выше, если у вас получается наоборот, значит сделайте обратные проводки, чтоб закрыть 91 счет.
|
28.03.2013, 11:25 | #15 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
Цитата:
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
|
31.03.2013, 21:29 | #17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.06.2012
Сообщений: 84
Спасибо: 0
|
Re: Списание кредиторки
ГЛБ, подскажите, а в бухгалтерской отчетности, баланс и форма2, по каким строкам указываем списанную дебиторку и кредиторку???
__________________
В бухгалтерии НОВИЧОК, пытаюсь во всем разобраться!!! Буду рада Вашей помощи и советам!!! |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|