Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.02.2014, 14:56   #61
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Kirina, только сейчас прочитала внимательней твой пост №47....
50% не от суммы уплаченного аванса, а налог можно уменьшить на сумму взносов с ФОТ, но не более 50% (от самого налога). Т.е. если взносы будут ОЧЕНЬ большими, государство получит хотя бы половину, т.е. 3%
Ну теперь тебе и так понятно, как считать (не по тексту, так по цифрам разобрались с тобой).
Да уж, вот такая она УПРОЩЕНКА
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание

Последний раз редактировалось Elene_L; 18.02.2014 в 14:59.
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2014, 15:10   #62
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 01.12.2013
Сообщений: 158
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Ничего не разобрались. Получается, что 50% нужно брать от суммы взносов, а не от суммы аванс.платежа по ЕН. Если так, то я посчитала все авансы неправильно!
1 кв.доход 773213,56*6%=46392,81. Минус 41443,13(уплаченные взносы)=4949,68(ав.налог к уплате).
А я взяла 50% от начисленного аванса ЕН 46392,81*50%=23196,41.
2 кв.доход 2047512,81*6%=122850,77. Если брать 50%от взносов, то это будет 68227,37.
122850,77-68227,37-4949,68=49673,72.
И так далее.
Это же совсем другие цифры получаются. Я уже окончательно запуталась. Вот поэтому я и прислала свои реальные цифры с копейками, чтобы наглядно разобраться.
Kirina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2014, 16:25   #63
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Kirina Посмотреть сообщение
Ничего не разобрались. Получается, что 50% нужно брать от суммы взносов, а не от суммы аванс.платежа по ЕН.
50% и не от суммы взносов, и не от суммы аванса!!!

Посмотри, как в Декларации называется строка 280...
"Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов...., уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога"

Мы можем уменьшить САМ НАЛОГ не более 50% за счет взносов. Так понятно???
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.02.2014, 16:55   #64
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Ещё раз:
в 1 квартале взносов 41443 руб., расчетный налог 46393 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 23196 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 41443 руб.)
Авансовый платеж за 1 квартал 23197 руб.
в 1 полугодии (считаем нарастающим итогом) :
взносов 136 455 руб., расчетный налог 122 851 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 61425 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 136 455 руб.)
Авансовый платеж за 1 полугодие 122 851(налог) - 61425(необходимая часть взносов) - 23197 (аванс уплаченный за 1 кв.) = 38229 руб.
за 9 месяцев :
взносов 255 436 руб., расчетный налог 206 295 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 103 147 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 255 436 руб.)
Авансовый платеж за 9 месяцев 206 295 (налог) - 103 147 (необходимая часть взносов) - 61 425 (аванс уплаченный ранее) = 41 723 руб.
Ты так и перечисляла ( копейки я округлила, т.к. Декларация должна быть в целых рублях)!!!

Теперь за весь 2013 год:
взносов 363 233 руб., расчетный налог 283 805 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 141 902 руб.
К доплате за год: 283 805 (налог) - 141 902 (необходимая часть взносов) - 103 148 (аванс уплаченный ранее) = 38 755 руб.
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2014, 17:12   #65
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 01.12.2013
Сообщений: 158
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Теперь всё понятно. УРА!!!
Kirina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2014, 17:35   #66
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Kirina, поздравляю! И я рада, что тебе всё понятно.
Для этого мы тут все и собрались.
Удачи!!!
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 13:56   #67
Бух по совместительству
 
Аватар для Loreal
 
Регистрация: 27.02.2009
Адрес: Белгородская обл.
Сообщений: 445
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Здравствуйте! подскажите, я сдаю отчеты по электронке: нужно ли заверять протокол приема по электронке в налоговой (для ФСС, подтверждение основного вида деят-ти+копия сданной декларации по УСН)?
__________________

Не все то прибыль, что попало в кошелек.
Loreal вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 14:00   #68
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Loreal Посмотреть сообщение
Здравствуйте! подскажите, я сдаю отчеты по электронке: нужно ли заверять протокол приема по электронке в налоговой (для ФСС, подтверждение основного вида деят-ти+копия сданной декларации по УСН)?
Нет, конечно! Если хотите предоставьте копию протокола в ФСС. Протокол заменяет штампик на сданной отчетности.
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Loreal (19.02.2014)
Старый 19.02.2014, 14:38   #69
Бух по совместительству
 
Аватар для Loreal
 
Регистрация: 27.02.2009
Адрес: Белгородская обл.
Сообщений: 445
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Elene_L Посмотреть сообщение
Нет, конечно! Если хотите предоставьте копию протокола в ФСС. Протокол заменяет штампик на сданной отчетности.
странно, зачем тогда на протоколе есть "место штампа налогового органа"...и место подписи долж. лица.
__________________

Не все то прибыль, что попало в кошелек.
Loreal вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 15:17   #70
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Loreal Посмотреть сообщение
странно, зачем тогда на протоколе есть "место штампа налогового органа"...и место подписи долж. лица.
ну не знаю... может кто-нибудь другой сможет ответить на этот вопрос.
Сколько лет отправляем по телекоммуникационным сетям отчеты, распечатываем протокол и подкладываем в папку с отчетами.
Мы вообще не появляемся в налоговой "вживую", специально туда ехать, чтобы поставить штампик?
Может быть, в каких-то спорных случаях... для Банка или Суда?
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 15:19   #71
Бух по совместительству
 
Аватар для Loreal
 
Регистрация: 27.02.2009
Адрес: Белгородская обл.
Сообщений: 445
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Elene_L Посмотреть сообщение
ну не знаю... может кто-нибудь другой сможет ответить на этот вопрос.
Сколько лет отправляем по телекоммуникационным сетям отчеты, распечатываем протокол и подкладываем в папку с отчетами.
Мы вообще не появляемся в налоговой "вживую", специально туда ехать, чтобы поставить штампик?
Может быть, в каких-то спорных случаях... для Банка или Суда?
ок, попробую завтра без штампика сдать...
__________________

Не все то прибыль, что попало в кошелек.
Loreal вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 15:24   #72
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 01.12.2013
Сообщений: 158
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Я согласна с Еленой. Если понадобится для суда этот протокол, Вам всегда на нём налоговая шлёпнет синюю печать. А так не заморачивайтесь. Я тоже сдаю по электронке и не только УСН, но и ОСНО и никогда нигде не возникало этого вопроса.
Kirina вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Loreal (19.02.2014)
Старый 19.02.2014, 15:39   #73
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Loreal, удачи!
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 16:09   #74
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Марина1610
 
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Добрый день!Книгу доходов и расходов в ИМНС до какого числа сдавать?
Марина1610 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.02.2014, 16:40   #75
всё интересно!
 
Аватар для ElenaG
 
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,166
Спасибо: 140
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Марина1610 Посмотреть сообщение
Добрый день!Книгу доходов и расходов в ИМНС до какого числа сдавать?
Не сдаем теперь. формируем сшиваем и храним у себя
ElenaG вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2014, 16:40   #76
помощник руководителя
 
Регистрация: 26.09.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,398
Спасибо: 2
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Народ, а что у нас всетаки со статистикой? На сайте статистики нашла список фирм, кот. типа в выборку попали- пересмотрела весь список нас вроде не нашла, но чего то у меня мысли не хорошие, как всегда вдруг оказываешься крайним, они на телефоны не отвечают, хотя нет- один раз ответили и тут же послали. Что они могут нам предъявить если выясниться что мы всетаки должны были до 5 февраля сдать форму ПМ (хотя не понятно, вот почему я должна за два месяца до окончания срока в мыле усн считать, а теперь еще Баланс сводить).
__________________
Опыт - это такая вещь, которая появляется сразу после того, как была
нужна.*
Избыток информации лучше, чем ее недостаток.
MarinaT вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2014, 17:14   #77
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от MarinaT Посмотреть сообщение
Народ, а что у нас всетаки со статистикой? На сайте статистики нашла список фирм, кот. типа в выборку попали- пересмотрела весь список нас вроде не нашла, но чего то у меня мысли не хорошие, как всегда вдруг оказываешься крайним, они на телефоны не отвечают, хотя нет- один раз ответили и тут же послали. Что они могут нам предъявить если выясниться что мы всетаки должны были до 5 февраля сдать форму ПМ (хотя не понятно, вот почему я должна за два месяца до окончания срока в мыле усн считать, а теперь еще Баланс сводить).
Не зависимо от режима налогообложения все сдают ПМ (по выборке). Но микропредприятия освобождены от сдачи этой формы.
Я на всякий случай сделала ПМ(микро), т.к. у меня всего 9 человек, но повезу её в статистику вместе с балансом и годовой декларацией по УСН (хотя срок предоставления ПМ (микро) тоже 5 февраля, как и ПМ). Если им надо - пусть берут, если нет - просто порву А раньше я туда не поеду...
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2014, 19:08   #78
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 01.12.2013
Сообщений: 158
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Вчера мой директор возил в статистику (по 31й налоговой) баланс. У нас упрощенка. Я сделала баланс 1 и 2 форму. Пояснительную прикрепила пустой экселевский файл. Налоговая всё приняла и статистика взяла только баланс. Декларация по ЕН им не нужна. Никаких отчетов ПМ мы не делали.
Kirina вне форума   Ответить с цитированием

Старый 26.02.2014, 20:16   #79
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Elene_L
 
Регистрация: 26.01.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 2,261
Спасибо: 85
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

Цитата:
Сообщение от Kirina Посмотреть сообщение
Я сделала баланс 1 и 2 форму. Пояснительную прикрепила пустой экселевский файл.
Я не поняла, что было в Пояснительной записке? Как это ПУСТОЙ ФАЙЛ?
В 1С поставили галочку, но информации там нет?
Я Баланс сформировала без записки! Могут не принять баланс?
__________________
Nil volenti difficile est Ничего нет трудного, если есть желание
Elene_L вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2014, 20:27   #80
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 01.12.2013
Сообщений: 158
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Отчеты за год УСН

В 1С Вы не сможете сформировать баланс не прикрепив пояснительную записку. На рабочем столе создаете эксел.файл, пустой. и его прикрепляете. Тогда баланс можно сформировать для печати. Сдавать записку на бумаге не надо. Она никому не нужна, тем более по упрощенке.
Kirina вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Перешел на новое место работы по бухгалтерии. Вопрос про отчеты. Mureo Отчетность в примерах и картинках 15 23.07.2012 13:24
А что ООО в ПФ сейчас напрямую отчеты сдает и формы новые?Какие формы отчета за 2010г starkart Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 7 27.12.2011 02:16
Программа не формирует отчеты Taska Korovkina Программы: 1C 7.7 0 25.09.2011 17:44
Государственные учреждение, которым нужно сдавать отчеты на ООО УСН, 6% lapihov Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 5 04.07.2011 08:25
ФНС не приняла отчеты Ирина83 Налоги и право. Юридические вопросы. 2 21.01.2011 17:03


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:42. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot