Бухгалтеры Крыма задают вопросы об учете в России. C чего начать?

[Аланда]

AnnaSimf, вредный советно я бы провела переплату сразу на 76 счет как ошибочно полученную сумму,чтобы не начислять НДС авансаСуть в том,что либо вы выставляете счф на весь полученный аванс,не разделяя суммы на оплату отгрузки и переплаты,либо делите сумму и тогда переплату можно сразу отнести на 76 ,чтобы не начислять НДС.ИМХО

[AnnaSimf]

Сообщение от Аланда

AnnaSimf, вредный советно я бы провела переплату сразу на 76 счет как ошибочно полученную сумму,чтобы не начислять НДС авансаСуть в том,что либо вы выставляете счф на весь полученный аванс,не разделяя суммы на оплату отгрузки и переплаты,либо делите сумму и тогда переплату можно сразу отнести на 76 ,чтобы не начислять НДС.ИМХО

Еще раз спасибо. Правда, пока, немного трудно все понять, но будем учиться, учиться и еще раз учиться

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

вредный советно я бы провела переплату сразу на 76 счет как ошибочно полученную сумму,чтобы не начислять НДС аванса

я вот не решилась дать такой совет, хотя иногда и сама так делаю

[Аланда]

Вес`на, но ведь бывает же такое,что изначально известно,что покупатель переплатил по счету,зачем же подвязывать сюда НДС Хотя,скорее всего,у AnnaSimf,другой вариант,просто отгрузили на меньшую сумму,чем была оплата,но...........доказать это будет невозможно,да и вряд ли кто-то будет это делать.

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

но ведь бывает же такое,что изначально известно,что покупатель переплатил по счету,зачем же подвязывать сюда НДС

бывает фсё...

Сообщение от Аланда

вариант,просто отгрузили на меньшую сумму,чем была оплата,но...........доказать это будет невозможно,да и вряд ли кто-то будет это делать.

тогда лучше оформлять сч-ф на авансы

[Аланда]

Сообщение от AnnaSimf

сч-ф на аванс не были выписаны вовремя, и вряд ли и дальше будут выписывать вовремя,

Я бы предостерегла от такого варианта,но не с точки зрения соблюдения НК и нумерации счф,а чисто с технической стороны ,если ведется учет в бухгалтерской программе,особенно,если это 1С8,могут быть ошибки при зачете авансов и НДС.Насколько я знаю,эта программа очень чувствительна ко времени проведения документов даже,если они проведены в один день ,если не восстанавливать последовательность проведения документов.Но это так,к слову.

[AnnaSimf]

так можно сч-ф на аванс выписывать с буквой А, чтоб не сбивать нумерацию, и провести нужной датой?

[Аланда]

Сообщение от AnnaSimf

так можно сч-ф на аванс выписывать с буквой А

давайте я дам вам ссылку на размышления по этом вопросу,а вы уж сами решайте,как поступать
http://www.assessor.ru/forum/index.php?t=1831
лично для меня решающим был аргумент

Правда, никаких штрафов за неправильную нумерацию счетов-фактур для продавца нет. Это подтвердили специалисты Минфина

нумерую с буквой А,нарушая единую хронологию,но все авансовые счф выставлены строго по дате поступления денег,а номера счф по отгрузке имеют одинаковую нумерацию с документом отгрузки,рискую,но это мой личный выбор.

[Вес`на]

Сообщение от AnnaSimf

так можно сч-ф на аванс выписывать с буквой А, чтоб не сбивать нумерацию, и провести нужной датой

.................

Вопрос: Нужно ли соблюдать единую сквозную нумерацию счетов-фактур при выставлении авансовых счетов-фактур и счетов-фактур, выставленных при реализации? Может ли нарушение порядка нумерации счетов-фактур явиться основанием для отказа в вычете НДС?

Ответ: Порядок нумерации счетов-фактур Налоговый кодекс РФ не регламентирует. В соответствии с Правилами заполнения корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137, порядковые номера счетам-фактурам присваиваются в общем хронологическом порядке. Однако нарушение порядка нумерации счетов-фактур не может являться основанием для отказа в вычете НДС.

Обоснование: В соответствии с пп. 1 п. 5 и пп. 1 п. 5.1 ст. 169 НК РФ в счете-фактуре, выставляемом при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также в счете-фактуре, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, в числе прочих реквизитов счета-фактуры должны быть указаны порядковый номер и дата составления счета-фактуры. Каких-либо дополнительных требований, в том числе к единой сквозной нумерации счетов-фактур, НК РФ не предъявляет.
В соответствии с пп. "а" п. 1 разд. II Приложения N 2 к Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость" порядковые номера корректировочного счета-фактуры, счета-фактуры присваиваются в общем хронологическом порядке.
Рассмотрим последствия нарушения данного правила. Если допущены нарушения порядка нумерации, это не может являться основанием для отказа покупателю в вычете НДС, поскольку в силу абз. 2 п. 2 ст. 169 НК РФ отказ в вычете правомерен, в случае если ошибки в счете-фактуре не позволяют налоговым органам идентифицировать продавца, покупателя, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, налоговую ставку и сумму налога. Неправильная нумерация счетов-фактур к таким нарушениям не относится.

О.В.Егорова
ООО "ПРАВО-Конструкция"
Региональный информационный центр
Сети КонсультантПлюс
25.06.2014

[Svetlana-feo]

подскажите пожалуйста как правильно поступить, предприятие зарегистрировано 22 апреля 2014 года, отчет о среднесписочной численности не подали в срок,сейчас налоговая позвонила и попросила сдать отчет,как заполнить графу среднесписочная численность по состоянию на.......(какую дату ставить) если отчет подаем 29 июля вместо 20 мая

[bars]

дата сдачи отчета значения не имеет, среднесписочную рассчитываете за отчетный период.

[Svetlana-feo]

Сообщение от bars

среднесписочную рассчитываете за отчетный период.

значит расчет на 20 мая, как положено надо было сдать отчет,а если нет наемных, только учредитель в единственном лице, он же директор в отпуске административном, предприятие деятельности не ведет

[Вес`на]

Сообщение от Svetlana-feo

значит расчет на 20 мая, как положено надо было сдать отчет,а если нет наемных, только учредитель в единственном лице, он же директор в отпуске административном, предприятие деятельности не ведет

ССЧ ставите 1

[Svetlana-feo]

Сообщение от Вес`на

ССЧ ставите 1

среднесписочная -1, а дату расчета 20 мая, дата сдачи сегодня, правильно я поняла

[Вес`на]

Сообщение от Svetlana-feo

дату расчета 20 мая

ССЧ по состоянию на 01 мая, это сдать вы её должны были не позднее 20 мая

[Svetlana-feo]

Сообщение от Вес`на

ССЧ по состоянию на 01 мая, это сдать вы её должны были не позднее 20 мая

а это нормально, что дата по состоянию 01 мая, а подачи сегодня

[Вес`на]

Сообщение от Svetlana-feo

а это нормально

это так вообще то и должно быть в этом отчете

Сообщение от Svetlana-feo

а подачи сегодня

так вы же срок прошляпили, теперь у вас её со штрафом примут

[Svetlana-feo]

Сообщение от Вес`на

так вы же срок прошляпил

да, срок прошляпили по своей вине или нет, у нас в Крыму в тот период и налоговая только регистрацией предприятий занималась, не знаю что будет, спасибо за подсказку.

[buhsev]

Девочки подскажите пожалуйста!
Для пополнения оборотных средств берём заем у директора, 400 тыс руб, он не предприниматель и у него нет р/с. Деньги он нам заносит на р/с через кассу банка. Можем ли мы вернуть ему эти деньги через кассу предприятия? Вообще каким образом мы ему возвращаем такую сумму? То, что снимаем с р/с понятно... а дальше?

[Вес`на]

Сообщение от buhsev

Можем ли мы вернуть ему эти деньги через кассу предприятия?

можете

Сообщение от buhsev

Вообще каким образом мы ему возвращаем такую сумму?

каким пропишете в договоре займа

Сообщение от buhsev

То, что снимаем с р/с понятно... а дальше?

приходуете в кассу организации и выдаете по РКО заимодавцу