Переходный период в Крыму

[Аланда]

Сообщение от ЕленаМакс

их получается 2 - одна по счету, вторая по факту оплаты

что значит,по счету? Счета-фактуры могут быть выставлены по предоплате и по факту отгрузки/оказания услуги.

[мила-я]

Сообщение от ЕленаМакс

Коллеги! Подскажите про счета-фактуры Крымэнерго, как поставщика услуг. За месяц их получается 2 - одна по счету, вторая по факту оплаты. Я включаю в НК (налог. вычеты) обе, ведь предоплата присутствует по эл/энергии всегда.
теперь засомневалась, что это правильно. Мы еще не перерегисрировались на РФ и не могу пока уловить тонкости НДС и СФ.

как же вы можете не перерегистрировавшись включать два сч.-факт., вы же восстановить ничего не можете, поэтому вам нужно брать только один сч.-факт. на предоплату

[Lynn]

Сообщение от ЕленаМакс

Коллеги! Подскажите про счета-фактуры Крымэнерго, как поставщика услуг. За месяц их получается 2 - одна по счету, вторая по факту оплаты. Я включаю в НК (налог. вычеты) обе, ведь предоплата присутствует по эл/энергии всегда.
теперь засомневалась, что это правильно. Мы еще не перерегисрировались на РФ и не могу пока уловить тонкости НДС и СФ.

Ключевое отличие в понимании "первого события" в НКУ и НК РФ. На мой взгляд, в Украине все проще и логичней. По НК РФ обязанность начислить себе обязательство возникает и по предоплате, а потом еще раз по отгрузке, потом восстанавливать.... зачем эти телодвижения?.. причем у покупателя не факт, что возникает право на вычет при предоплате - видите ли, в договоре должно быть прописано.
Поэтому у неперерег.предприятия вариант включить только предоплату. Включение в НК отгрузки задваивает кредит по НДС.

А если отгрузка больше предоплаты, тогда нужно узнать, какова позиция контролирующих органов на предмет заявления к вычету частями сумм по одному счету-фактуре? В Украине однозначно нельзя, хотя и было разрешительное письмо дск, так сказать, не для широкой публики))

[ЕленаМакс]

Сообщение от Аланда

что значит,по счету? Счета-фактуры могут быть выставлены по предоплате и по факту отгрузки/оказания услуги.

счет я имела в виду, которые счет-накладная, он же как акт выполненных (оказанных) услуг

[Мария-Крым.Симферополь]

Доброе утро! Я ИП, 6% от доходов.занимаюсь розничной торговлей непродовольственными товарами. Могу ли я взять наемных лиц по трудовым соглашениям (без записи в трудовые книжки) на испытательный срок, к примеру - 1 месяц. Нужно ли их регистрировать в ПФР? какие платежи в ПРФ и ФОМСС? и, если можно, ссылку на законодательный акт! Заранее всем спасибо за помощь

[poirot]

Сообщение от Мария-Крым.Симферополь

Доброе утро! Я ИП, 6% от доходов.занимаюсь розничной торговлей непродовольственными товарами. Могу ли я взять наемных лиц по трудовым соглашениям (без записи в трудовые книжки) на испытательный срок, к примеру - 1 месяц. Нужно ли их регистрировать в ПФР? какие платежи в ПРФ и ФОМСС? и, если можно, ссылку на законодательный акт! Заранее всем спасибо за помощь

По вашему виду деятельности можно заключить только трудовой договор. Но в нем можно установить испытательный срок до трех месяцев, по истечении которого уволить не выдержавших его. Записывать его в трудовую книжку положено. Регистрировать в ПФР никакие договора не надо, но если вы зарегистрированы в ПФР просто как ИП, то еще надо зарегистрироваться как работодатель, если начали принимать наемных. Платежи по взносам обычные с таких договоров. Собственно, Трудовой кодекс, Федеральный закон 212-ФЗ.

[Кирилл_Симф]

Сообщение от Lynn

зачем эти телодвижения

а проводки в росс.бух.учете по ндс вам не пугают -понакрутили маманегорюй

Сообщение от Lynn

Включение в НК отгрузки задваивает кредит по НДС.

потому как при учете СФ на отгрузку надо одновременно учитывать СФ на предоплату - ставить себе на обязательства - пойди вспомни была ли предоплата, ставил ты себе Сф к вычету, чего проще есть СФ -есть кредит, нет СФ -нет кредита...
-----------------
еще вопрос коллегам: если возврат предоплаты как корректировать свой ндс.
на основании старого СФ или нужно создавать новый СФ?

[lukur]

Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить дегустацию в магазине алкогольной продукции. В Украине мы оформляли лицензию на магазин с кафетерием

[Аланда]

Сообщение от Кирилл_Симф

если возврат предоплаты как корректировать свой ндс.
на основании старого СФ или нужно создавать новый СФ?

не нужно создавать новый

[мила-я]

Сообщение от Аланда

не нужно создавать новый

а как уменьшить свои обязательства, в связи с возвратом предоплаты?

[Кирилл_Симф]

Сообщение от Аланда

не нужно создавать новый

т.е. я получил аванс - выставил СФ №1
вернул 50% аванса - как дальше?

[Аланда]

Сообщение от мила-я

как уменьшить свои обязательства, в связи с возвратом предоплаты

включить счф по предоплате в книгу покупок на дату возврата предоплаты.Как это сделать технически ,зависит от программного обеспечения,в котором вы работаете.

[Аланда]

Сообщение от Аланда

на дату возврата предоплаты

Уточняю ответ,согласно п4.ст.172 применить вычет при возврате предоплаты можно в течение одного года,то есть необязательно на дату возврата

4. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 5 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа.

п.5 ст.171

5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них. Вычетам подлежат также суммы налога, уплаченные при выполнении работ (оказании услуг), в случае отказа от этих работ (услуг).

Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные продавцами и уплаченные ими в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае изменения условий либо расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей.

[poirot]

Сообщение от poirot

Да, получается проблема, если все-таки это не газ и не электричество, а отгрузка больше предоплаты. Ведь перерегистрированное предприятие даст неперерегистрированному как положено по НК РФ счет-фактуру на всю сумму отгрузки, а по НКУ, значит, надо только на разницу. Хотя, думаю, можно все равно взять на разницу, налоговики, пожалуй, не станут придираться. Как водится, имхо.

Собственно, вот, п. 8 Постановления Государственного Совета Республики Крым от 11.04.2014 N 2010-6/14 (последний абзац):
При получении плательщиком НДС товаров (услуг), подтвержденных счетами-фактурами, выставленными продавцами, получившими оплату (частичную оплату) в счет предстоящих поставок этих товаров (услуг) и являющимися налогоплательщиками НДС в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, к налоговому кредиту относится сумма НДС только в части неоплаченных поставок товаров (услуг).

[Лена Леночка]

Коллеги, добрый день! Подскажите кто сталкивался с требованием НИ о предоставлении документов для проведения камеральной проверки декларации по НДС? Вручили нам требование с огромным списком документов начиная от учетной политики, штатного расписания, приказами о назначении и заканчивая письменными пояснениями по планируемой деятельности. Просят всё и оборотки и платежные ведомости карточки всех бухг. счетов, сведения о движении ден средств и т.п. В декларации ни обязательств ни вычета нет, только приложение 7 по начисленным процентам на оказанному займу (знали бы не отражали в НДС-ке). Бухгалтера России это для Вас "обычное дело" готовить такие талмуды?

[Лена Леночка]

Сообщение от Лена Леночка

Коллеги, добрый день! Подскажите кто сталкивался с требованием НИ о предоставлении документов для проведения камеральной проверки декларации по НДС? Вручили нам требование с огромным списком документов начиная от учетной политики, штатного расписания, приказами о назначении и заканчивая письменными пояснениями по планируемой деятельности. Просят всё и оборотки и платежные ведомости карточки всех бухг. счетов, сведения о движении ден средств и т.п. В декларации ни обязательств ни вычета нет, только приложение 7 по начисленным процентам на оказанному займу (знали бы не отражали в НДС-ке). Бухгалтера России это для Вас "обычное дело" готовить такие талмуды?

сказали должны быть док-ты по всем пунктам, если чего-то нет пропишите например в требовании предоставить сведения о транспортных средствах нет транспорта пишите в ответ на п.Х сообщаем транспорта на предприятии нет, движения товаров нет пишите п. Х -движения товаров нет и т.п., ерунда какая-то

[Кирилл_Симф]

Сообщение от Лена Леночка

по начисленным процентам на оказанному займу

а расчетно кассовое обслуживание в ндске не указали?

[Лена Леночка]

Сообщение от Кирилл_Симф

а расчетно кассовое обслуживание в ндске не указали?

В декларации по НДС в графе 2 раздела 7 отражаются проценты по выданным Вами займам, т.е. проценты, которые уплачивают Вам (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).

[Кирилл_Симф]

Сообщение от Лена Леночка

В декларации по НДС в графе 2 раздела 7 отражаются проценты по выданным Вами займам

какой бред....
вот чё нашёл http://forum.klerk.ru/archive/index.php/t-404380.html

[Шпулька]

Скажите,пожалуйста,если мы не перерегистрировались,отпуск у нас берётся в расчете 24 дня или 28 ???