Единый налоговый платеж

[Игрок в шашки]

Сообщение от Lisa-Mari

Наверное год «2022», период «34» и месяц/квартал - «04», если зп в декабре выплачена

Зарплата за декабрь была выплачена в январе, как обычно, т.е. по обычному графику.

[Lem@n]

Сообщение от Игрок в шашки

Мы тут спорим по поводу налогового периода в уведомлении. Какой период указывать в уведомлении по ндфл при выплате декабрьской зарплаты в январе? Декабрь 2022 или январь 2023? Я чет совсем запутался.

Здесь посмотрите, в табличке даты выплаты дохода и соответствующие коды http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=106734

[MarinaAnna]

Сообщение от Игрок в шашки

декабрьской зарплаты в январе? Декабрь 2022 или январь 2023? Я чет совсем запутался.

Я указала январь, так как получается же что это доход января.

[Среда]

Сообщение от fantazy

Уведомление отправила. Теперь соцвзносы в личном кабинете легли правильно, а НДФЛ задвоился.

а потому, что в корректировочном (повторно подаваемом) надо указывать только те данные, что изменяются (100% гарантии не дам, но вроде где-то читала)

А вообще это ситуация, которую я предполагала... Хотя да, должно переписываться по новой, а не задваиваться.

Сообщение от MarinaAnna

И теперь видя это сообщение о задвоенном НДФЛ, Делаю вывод, что например отправили уведомление по НДФЛ с неправильной суммой, например сумма меньше, а потом обнаружили ошибку, видимо новое уведомление нужно отправить на разницу, чтобы дополнить недостающую сумму.

ага, а оно возьмёт и затрётся/заменится )))
Ведь исходя из прочтения закона - должно заменяться
И возможно задвоение - это некий частный случай, ошибка их программы, или вообще не надо было НДФЛ указывать, раз нет по нему изменений.

Я вот пока не знаю как проверить как легли мои 2 уведомления по НДФЛ

[fantazy]

Сообщение от Среда

а потому, что в корректировочном (повторно подаваемом) надо указывать только те данные, что изменяются (100% гарантии не дам, но вроде где-то читала)

А вообще это ситуация, которую я предполагала... Хотя да, должно переписываться по новой, а не задваиваться.

ага, а оно возьмёт и затрётся/заменится )))
Ведь исходя из прочтения закона - должно заменяться
И возможно задвоение - это некий частный случай, ошибка их программы, или вообще не надо было НДФЛ указывать, раз нет по нему изменений.

Я вот пока не знаю как проверить как легли мои 2 уведомления по НДФЛ

Элементарно, заходите в ЛК Налогоплательщика и всё видите.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

30% начисляются свыше МРОТа?

по МРОТ 30%, то что свыше МРОТ 15%

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

по МРОТ 30%, то что свыше МРОТ 15%

Каааапец... Вообще не понимаю ничего. Мы НЕ должны в уведомлении писать КБК ОПС, ОМС и ВрНиМ, а пишется один общий КБК на них троих -и то что в пределах 30% и 15%?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

если зп в декабре выплачена

А у Игрок в шашки, она выплачена в январе.

[Lem@n]

Сообщение от Lem@n

2. Платеж НДФЛ и взносов без Уведомления

И статус в этом случае 02, а не 01 как для платежки с Уведомлением.

[Среда]

Сообщение от Игрок в шашки

Какой период указывать в уведомлении по ндфл при выплате декабрьской зарплаты в январе?

34/04

[Lem@n]

Сообщение от Среда

34/04

Скорее всего 21/01

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Мы НЕ должны в уведомлении писать КБК ОПС, ОМС и ВрНиМ, а пишется один общий КБК на них троих?

Да. Взносы по ОПС, ОМС и ВрНиМ не должны расписываться, должен быть один КБК на общую сумму и звучит он так Страховые взносы по единому тарифу.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Да. Взносы по ОПС, ОМС и ВрНиМ не должны расписываться, должен быть один КБК на общую сумму и звучит он так Страховые взносы по единому тарифу.

Вне зависимости до МРОТа начислено, свыше - один КБК?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

И статус в этом случае 02,

Да. Статус будет 02.

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

34/04

Где почитала ?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

Здесь посмотрите, в табличке даты выплаты дохода и соответствующие коды http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=106734

Значит я правильно в уведомлении проставила 21/01

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Значит я правильно в уведомлении проставила 21/01

Да ты вообще молоток!

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Вне зависимости до МРОТа начислено, свыше - один КБК?

Ты за январь уже начисляла зарплату ? в начислении зарплаты взносы видела ? в оборотно-сальдовой ведомости они у тебя куда легли ? на 69.09 счет который называется Страховые взносы по единому тарифу, вот на эту сумму ты и отправляешь уведомление одной строкой с одним КБК

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Ты за январь уже начисляла зарплату ? в начислении зарплаты взносы видела ? в оборотно-сальдовой ведомости они у тебя куда легли ? на 69.09 счет который называется Страховые взносы по единому тарифу, вот на эту сумму ты и отправляешь уведомление одной строкой с одним КБК

Мне еще программу не обновили. Не начисляла ничего пока в проге, аванс за январь "на бумажке" посчитала. Я просто не понимаю, если из все на один КБК отправлять, тогда нафига другие КБК фигурируют везде на ОПС, ОМС, ВНиМ?
Кстати, какой это КБК - 182 1 02 01000 01 1000 160 - этот?

[Среда]

Lem@n, MarinaAnna, есть варианты )))

Декабрьский НДФЛ перечислен 09.01.2023: подайте уведомление В этой ситуации налоговики рекомендуют по НДФЛ, исчисленному за декабрь 2022 года, подать уведомление об исчисленной сумме НДФЛ, который перечислен 9 января 2023 года. В нем необходимо указать соответствующие реквизиты (КПП, ОКТМО, КБК, сумму НДФЛ и код налогового периода/номер квартала 34/04).

Источник: https://www.buhgalteria.ru/article/uvedomlenie-ob-ischislennom-ndfl-v-yanvare-2023-goda-kto-podaet-i-kogda
© Бухгалтерия.ру

Как разъяснила ФНС, зарплата за вторую половину декабря, выплаченная в январе, это уже доход 2023 года. При этом в день ее выплаты нужно удержать НДФЛ за весь месяц (Письмо ФНС от 11.01.2023 № ЗГ-3-11/125@) – см. новостьhttps://glavkniga.ru/news/14906
Вам нужно не позднее 25 января 2023 г. подать в ИФНС уведомление. И в нем указать сумму НДФЛ, удержанную с 1 по 22 января 2023 г. (включительно). В нем указываете:
- Отчетный (налоговый) период (код)/Номер месяца (квартала) – 21/01 (что означает первый квартал и первый месяц этого квартала);
https://glavkniga.ru/forum/topic/10710

Поэтому для отражения на ЕНС сумм НДФЛ, исчисленного за декабрь 2022 года, налоговым агентам рекомендуется подать в ИФНС уведомление об исчисленной сумме НДФЛ, который перечисляется 09.01.2023. При этом в нем необходимо указать соответствующие реквизиты (КПП, ОКТМО, КБК, сумму НДФЛ и код налогового периода/номер квартала 34/04).
https://its.1c.ru/db/newsclar/content/482581/hdoc