НДС при УСН

[Nadia]

Вот на моей практике еще не знала людей, которые жертвуют деньгами, чтобы заплатить их в бюджет. Если не секрет, то какая сумма то обсуждается.

[Горскина Елена]

Сумма НДС в районе 40 000 руб.
А ей никто и не жертвует.
Если смотреть схему платежей то это те деньги, которые уплачивает нам покупатель и идут они помимо нашей прибыли.

[Nadia]

Может, конечно, я эту схему не догоняю

[Горскина Елена]

Это можно "догнать" только нарисовав схему на бумаги.
Причем идя от обратного. Сначала рисуем покупателя, который нам платит на ОСН, потом ОСН, который платит УСН, в самом конце УСН, который платит НДС в бюджет.
Попробуйте это все нарисовать. Занимает это от 2-х до 10 минут.

[Nadia]

Я эту схему разобрала, только НДС в УСНО вы не сможете принять в расходы.

[Горскина Елена]

НДС какой?

[Nadia]

Который выставлен упрощенцем в счет-фактуре

[Горскина Елена]

в смысле уплаченный УСН в бюджет?. Естественно нет.Просто при изложенной схеме наценка идет минимальная. соответственно и убыток от НДС будет минимальный, перекревыемый полученной прибылью.

[Копейка]

Сообщение от Горскина Елена

Берутся 2 фирмы: одна на УСН, вторая на ОСН. С УСН продается товар на ОСН с НДС, с ОСН на вашего непосредственного потребителя. А теперь про НДС: ваш потребитель его вам полностью оплачивает, вы его платите на УСН, и с УСН в бюджет.

А по какой цене фирмы "гоняют" товар? Оптовой, розничной? Если по одной и той же, то они могут быть признаны взаимозависимыми. Т.е. не должно быть так: "за что купил, за то и продаю".

[Chrom]

Насколько я помню в законодательстве не написано что УСН нельзя выставлять с НДС. Кстати повсюду встречаются агентские соглашения, где фирма УСН от имени принципиала ОСН выставляет с НДС (хотя это быть может не совсем тот случай - ну раз завели разговор о возможности использования 2-х фирм, то можно и этот вариант рассмотреть)

[Горскина Елена]

Сообщение от Копейка

А по какой цене фирмы "гоняют" товар? Оптовой, розничной? Если по одной и той же, то они могут быть признаны взаимозависимыми. Т.е. не должно быть так: "за что купил, за то и продаю".

Естественно не за что купил, за то продал. Там идет наценка

[Горскина Елена]

Сообщение от Chrom

Насколько я помню в законодательстве не написано что УСН нельзя выставлять с НДС. Кстати повсюду встречаются агентские соглашения, где фирма УСН от имени принципиала ОСН выставляет с НДС (хотя это быть может не совсем тот случай - ну раз завели разговор о возможности использования 2-х фирм, то можно и этот вариант рассмотреть)

Выставлять с НДС мы можем на УСН, даже декларация потом подается, и НДС уплачивается в бюджет. Вся загвоздка в том, что принять к зачету входящий НДС не можем

[Nadia]

Если было бы так просто, то все бы не озадачиваясь в момент "когда надо контрагенту" выставляли бы счета-фактуры с НДС.
Этот вопрос не такой простой, т.к. выставляя счет-фактуру с НДС
происходит смена режимов налогообложения.
Вы работаете на УСНО, которая освобожедна от уплаты НДС. Проведя сделку с НДС у ВАС получается совмещение УСНО с ОСНО.
Может быть я и не права, но тогда поправьте.

[Горскина Елена]

Все действительно не так просто. При реализации товаров с НДС, фирма на УСН не имеет права возмещать НДС. При этом входной НДС от поставщика мы можем отнести в наши расходы. За счет этого наценка вырастает неимоверно.
Моя ситуация осложняется тем, что мое рук-во без ТЭО поставило свою наценку. В связи с чем при выставлении НДС получается убыток. Теперь я же осталась виновна в этом.

[Nadia]

На Вашем месте я бы доказывала, что п/п, применяющее УСНО не может выставлять счета-фактуры с НДС, т.к. он не является плательщиком НДС.

[Горскина Елена]

Пыталась, даже кодекс показывала, в налоговую звонила, давала разговаривать руководителю. Бесполезно.

[Chrom]

Попробуйте заключить Агентский договор с поставщиком (если он у вас с НДС работает) и сработайте как посредник (агент) в интересах поставщика (принципиала), тогда проблем не должно быть...

[Горскина Елена]

Мы нашли другой вариант. Продали 30% УК юр лицу. Поэтому нас перевели на ОСН.

[trufalgino@rambler.ru]

здрасти! помогите!!!! я и.п.. зарегистрировался неделю назад. ни кто неможет толком объяснить как платить налог по усно в квартал. какие бумаги заполнять и откуда их вообще брать? помогите, а? усно 6%.

[Горскина Елена]

Добрый день. сообщаю, что волноваться вас совсем не зачем. УСН 6% это самое страшное, что может случиться. Просто напросто до 15 апреля необходимо подать в Фонд социального страхования подать расчетную ведомость, до 20 апреля предоставить в ИФНС "Расчет по авансовым платежам в Пенсионный фонд РФ" и до 25 апреля "Декларацию по единому налогу при УСН". все эти декларации можно купить в фонде соцстраха и ИФНС соответсвенно. Так же декларации можно найти и в любой программе типа Гарант, Консультант и тп. Если что пишите. буду рада помочь