На днях открыли фирму. Проконсультируйте, пожалуйста!

[Яна_]

Спасибо Вам огромное!!!:thank _you:

[Виктория Сергеевна]

Всем доброго дня! Подскажите пожалуйста фирмы на УСН обязаны вести оценочные обязательства и резервы отпусков?

[Toss]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю.
Есть ИП зарегистрированный в сентябре 2012, деятельности нет, систему налогообложения не выбирал, сотрудников нет, оквэд - розница.

- ИП до сегодняшнего дня на ОСНО и за 3,4 кв.2012 и 1кв. 2013 надо сдать нулевки по НДС и среднесписочную за 2012?

- ИП подписывает договор аренды помещения (ведет деятельность, ккм не нужна) и в течение 5 дней с даты подписания дог. подает заявление на ЕНВД?

- может уменьшить сумму налога на факт. уплаченные страх.взносы, например: налог за 2 кв. - 10 000, а по факту во 2 кв. уплачены взносы например за 2 и 3 кв. на 16 000, и можно всю сумму принять к вычету и налог по ЕНВД не платить?

Спасибо всем откликнувшимся заранее!

[ГЛБ]

Сообщение от Toss

- ИП до сегодняшнего дня на ОСНО и за 3,4 кв.2012 и 1кв. 2013 надо сдать нулевки по НДС и среднесписочную за 2012?

да, еще 3-НДФЛ за 2012 год

Сообщение от Toss

- ИП подписывает договор аренды помещения (ведет деятельность, ккм не нужна) и в течение 5 дней с даты подписания дог. подает заявление на ЕНВД?

нет, с даты когда непосредственно начнет вести деятельнсть по ЕНВД, т.е. торговать, например

Сообщение от Toss

- может уменьшить сумму налога на факт. уплаченные страх.взносы, например: налог за 2 кв. - 10 000, а по факту во 2 кв. уплачены взносы например за 2 и 3 кв. на 16 000, и можно всю сумму принять к вычету и налог по ЕНВД не платить?

если наемных работников нет, то да можно

[Toss]

ГЛБ, спасибо!

[Dushechkaa]

Добрый день! Планирую заняться розничной продажей запчастей. В наличии помещение, торговая площадь не более 4 кв. м. 1-2 нанятых продавца. Регистрировать буду ИП. г. Калининград. Какую систему налогообложения выбрать?

[LiGro]

Dushechkaa, Изначально когда будете регистрировать ИП подайте заявление о применении УСНО! Если у вас расходы будут большие (где то 70-80%) то выгодно применять доходы-расходы! Если нет то доходы!! Но вы всегда сможете подать заявление о применении ЕНВД (если в вашем регионе попадаете под этот вид деятельности) Посчитайте примерные налоги и посмотрите что выгодно!

[Dushechkaa]

Еще вопрос такой: при УСНО мне обязательно вести только книгу доходов и расходов и все? Необходимы ли подтверждающие документы на приход и расход к этой книге (чеки, ПКО, РКО)? Часть товара забираю с закрытого магазина, т.е. они мне никакие документы на товар не выпишут, как быть в этом случае?

[LiGro]

Dushechkaa, если будет доход (6%) то налоговую интересует только ваши поступления! Если доход-расход то соответственно нужны документы от поставщиков чтоб подтвердить ваши расходы! Ну и естественно если работаете за нал нужно составлять ПКО (выручку) от покупателей и вести кассовую книгу!

[Настольная лампа]

Здравствуйте, уважаемые бухгалтера! Помогите, пожалуйста, разобраться! Организация начисляла авансовые платежи в течение года, а по итогам года к уплате получился минимальный налог. Декларацию сдали вовремя, минимальный налог уплатили в полном объеме. А вот авансовые платежи уплачены не были, а в декларации их указали. Пришло требование об уплате указанных сумм авансовых платежей. Теперь нашли ошибку в учете, и вышло, что к уплате по году получается единый налог. Организация хочет подать уточненную декларацию и зачесть уплаченный минимальный налог в счет единого. Не будет ли, кроме пеней, начислен еще и штраф за неуплату единого налога после сдачи уточненки? И можно ли в уточненке не указывать суммы авансовых платежей?

[LiGro]

Dushechkaa,

Сообщение от Dushechkaa

при УСНО мне обязательно вести только книгу доходов и расходов и все?

да! Ну не считая документов по сотрудникам и кассовые документы! Ну и соответственно отчеты в фонды и налоговую!

[LiGro]

Настольная лампа, вам нужно сперва заплатить налог (единый) , указать авансовые платежи в уточненной декларации и после уплаты налога подать уточненку! Будут пени! А потом в налоговую подадите заявление о возврате минимального или переброс платежей на соответствующий КБК! В итоге когда перебросят будет переплата по налогу! Это отразится в лицевой карточке и в следующем периоде оплатите меньшую сумму авансового платежа причитающегося в бюджет!

[Настольная лампа]

Мне в налоговой почему-то сказали, что авансовые платежи в уточненке указывать не надо, потому что они не оплачены...

[LiGro]

Настольная лампа, а при чем здесь оплаченные и начисленные! Вы ж их начислили ! А оплаты они не видят у себя в лицевых карточках! Т.е я хочу объяснить что нужно показать начисленные авансовые платежи даже если они не оплачены!!

[LiGro]

Настольная лампа, правила для всех едины!

4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.

4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.

4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.

4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев.

[Dushechkaa]

а если будет ЕНВД, то как КУДиР рисуется????

[Вес`на]

Сообщение от Dushechkaa

а если будет ЕНВД, то как КУДиР рисуется????

если только ЕНВД, то никак. Книга рисуется на ОСНО и УСН

[Dushechkaa]

На ЕНВД только кассовая книга получается и все?

[LiGro]

Dushechkaa, получается да! Ну и декларация!

[Dushechkaa]

Спасибо огромное Можно я еще потом поспрашиваю? ))