6-НДФЛ

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

надо НДФЛ с отпусков вычленить из НДФЛ зарплатного

они этого не знают
втам думают что у тебя есть отдельные суммы за отдельные выплаты
ну вот на отпуск и больняки =облегчили= - типа пусть по этим двум до 31-го подождут и одной платёжкой уплатят - не обедняем
казлы !

[Shayk]

Сообщение от Вес`на

да вроде было уже, что письмо надо писать, как про 2-НДФЛ, а не нулевую

еще одно подтверждающее написали

Организация не ведет хозяйственную деятельность и не производит каких-либо выплат физическим лицам. Обязана ли она представлять в инспекцию расчет по форме 6-НДФЛ с нулевыми показателями? Нет, не обязана, ответила ФНС России в письме от 08.06.16 № ЗН-19-17/97, тем самым подтвердив свою позицию по данному вопросу.



Чиновники напоминают, что представлять ежеквартальный расчет по форме 6-НДФЛ должны только те организации и индивидуальные предприниматели, которые в соответствии со статьей 226 НК и пунктом 2 статьи 226.1 НК РФ признаются налоговыми агентами по НДФЛ. Если организация не выплачивает физлицам дохода, то она налоговым агентом не признается и подавать нулевой расчет 6-НДФЛ не должна. Такие же разъяснения даны в письме Федеральной налоговой службы от 04.05.16 № БС-4-11/7928 (см. «ФНС: если выплат в пользу физлиц нет, сдавать «нулевой» расчет 6-НДФЛ не обязательно»).

Аналогичный порядок действует при отсутствии выплат обособленным подразделением. Так, если филиал российской организации не перечисляет выплат в пользу физлиц, то представлять «нулевой» расчет 6-НДФЛ по этому подразделению не нужно (см. «ФНС разъяснила порядок представления расчета 6-НДФЛ обособленным подразделением организации»).

[Аланда]

Торможу,похоже,на пустом месте.Доход в виде премиальных,выплаченных не в день выплаты з/п,указывается отдельными строками в 6НДФЛ,срок уплаты НДФЛ так же,как и при выплате з/п-следующий за выплатой день?

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

Доход в виде премиальных,выплаченных не в день выплаты з/п,указывается отдельными строками в 6НДФЛ,срок уплаты НДФЛ так же,как и при выплате з/п-следующий за выплатой день?

похоже что так, отдельным блоком

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

похоже что так, отдельным блоком

спасибо,добрый человек

[Ollga]

Добрый день.
Давно не заходила на форум, а зашла и приужахнулась
Вот 2 дня читала ветку про проклятый 6-НДФЛ.
У меня отчёт за 1-й кв. сдан и принят, но я не отразила там декабрьскую зарплату выданную в январе 2016 г. ;(
Зато январь, февраль и март туда всунула.
Вот сижу и думаю - надо подавать уточнёнку до сдачи полугодия..., что посоветуете?

[Ollga]

Сообщение от Ollga

Добрый день.
Давно не заходила на форум, а зашла и приужахнулась
Вот 2 дня читала ветку про проклятый 6-НДФЛ.
У меня отчёт за 1-й кв. сдан и принят, но я не отразила там декабрьскую зарплату выданную в январе 2016 г. ;(
Зато январь, февраль и март туда всунула.
Вот сижу и думаю - надо подавать уточнёнку до сдачи полугодия..., что посоветуете?

Да, и вот ещё что...часть декабрьского дохода была выплачена в декабре же (отпускные и зарплата) и НДФЛ с них в декабре же был перечислен.
Тогда этот декабрь мне надо разбивать на 2 блока - один зарплатный, а второй - отпускной, правильно я понимаю?

Благодарю за внимание.

[Вес`на]

Сообщение от Ollga

У меня отчёт за 1-й кв. сдан и принят, но я не отразила там декабрьскую зарплату выданную в январе 2016 г. ;(
Зато январь, февраль и март туда всунула.

всунутый март не критично, а вот неотраженный декабрь да - надо подавать уточненку

Сообщение от Ollga

Тогда этот декабрь мне надо разбивать на 2 блока - один зарплатный, а второй - отпускной, правильно я понимаю?

вы и зарплату и отпускные частично выдали в декабре? В январе отражаете только то, что выдано в январе за декабрь

[Ollga]

Сообщение от Вес`на

всунутый март не критично, а вот неотраженный декабрь да - надо подавать уточненку

вы и зарплату и отпускные частично выдали в декабре? В январе отражаете только то, что выдано в январе за декабрь

Угу.Отпускные и кусок зарплаты (отпускники 2 чел.) в декабре, а в январе зарплату остальным сотрам. Т.е получится 3 блока: отпуск, "досрочная" зарплата и зарплата "как положено". Я ж не могу показать только тот кусок, еоторый попал на январь? Или я должна именно кусок зарплаты и тот НДФЛ с этого куска в январе отразить? Оссподи, вот мучение-то!

Да ужжж, заставят "родину любить" - хорошо хоть я забрела к вам на огонёк
Спасибо большое.
ЗЫ.
Что-то "они" ещё изобретут... землемеры и иже с ними

[Магда]

Здравствуйте!
Может кто-нибудь подскажет, а то я уже запуталась окончательно. В организации днем выдачи зарплаты установлено 1-е число месяца. За апрель денежка была выплачена 29-го апреля (в пятницу), ндфл был уплачен тоже 29-го. Какие даты ставить в строках 100, 110, 120 ? Сомневаюсь что-то...

[Среда]

Сообщение от Ollga

Я ж не могу показать только тот кусок, еоторый попал на январь?

Можете, я в Вас верю )))


Магда, я бы так отразила
30.04.16
29.04.16
04.05.16

[Ollga]

[QUOTE=Среда;1111827]Можете, я в Вас верю )))

Нет, я серьёзно . Мне действительно надо показать только кусок, который был выплачен именно в январе и ту часть НДФЛ, которая с него же и была перечислена в январе, а то, что было выплачено и перечислено в декабре не трогать - это всё закрылось 2015 годом. По-моему, так будет правильно, так?
И вот ещё: злополучная 070-я строка =040, так? Может какие-нить ЦУ налоргов упустила...

[Среда]

Сообщение от Ollga

какие-нить ЦУ налоргов

их много и все друг другу противоречат

Сообщение от Ollga

Нет, я серьёзно

я тоже ))

Сообщение от Ollga

Мне действительно надо показать только кусок, который был выплачен именно в январе и ту часть НДФЛ, которая с него же и была перечислена в январе

не знаю как нужно тем, кому это нужно, но я бы делала именно так. В противном случае у вас поплывут сроки уплаты НДФЛ Ведь если показать выплату всей з/п в январе, то и НДФЛ должен быть весь с неё уплачен тогда же. А у вас часть уплачено в декабре (вы же платили НДФЛ в декабре вместе с кусочком зарплаты?), и получится, что он уплачен до удержания (до выплаты з/п), а этого мы делать не имеем права.

Сообщение от Ollga

По-моему, так будет правильно, так?

По-моему тоже

Сообщение от Ollga

злополучная 070-я строка =040, так?

народ сдавал и так и эдак, у всех всё принимали.
Лично у меня они не равны. В 040 я пишу сумму НДФЛ начисленную, а в 070 - удержанную и перечисленную. Так например если зарплату за март я выплачиваю в апреле, то строка 070 < 040 на мартовский НДФЛ, и мартовскую зарплату я в раздел 2 не включаю.

[Ollga]

Сообщение от Среда

народ сдавал и так и эдак, у всех всё принимали.
Лично у меня они не равны. В 040 я пишу сумму НДФЛ начисленную, а в 070 - удержанную и перечисленную. Так например если зарплату за март я выплачиваю в апреле, то строка 070 < 040 на мартовский НДФЛ, и мартовскую зарплату я в раздел 2 не включаю.

Да, по-моему так будет правильно.
Спасибо Вам большое
А за полугодие сдали?

[Среда]

Сообщение от Ollga

А за полугодие сдали?

сегодня только буду отправлять

[Arhimed.]

Сообщение от Магда

За апрель денежка была выплачена 29-го апреля (в пятницу),

Сообщение от Среда

Магда, я бы так отразила
30.04.16
29.04.16
04.05.16

а я бы сделал так

29.04
29.04
04.05

[Среда]

Arhimed., в строке 100 мы указываем последний день месяца, без вариантов. День начисления зарплаты. В программе же всё равно 30/31 указывается. Хоть там и выходной.
или я тоже

Сообщение от Ollga

Может какие-нить ЦУ налоргов упустила...

[Вес`на]

Сообщение от Среда

народ сдавал и так и эдак, у всех всё принимали.

угу

Сообщение от Среда

В 040 я пишу сумму НДФЛ начисленную, а в 070 - удержанную и перечисленную.

и во втором квартале уже были разъяснения, что делать нужно именно так. У меня в отчете за 1кв стр40=стр70. Правила 1раздел во 2-ом квартале, он нарастающим, так можно делать

[Вес`на]

Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Магда, я бы так отразила
30.04.16
29.04.16
04.05.16

Сообщение от Arhimed.

а я бы сделал так

29.04
29.04
04.05

вот и ещё один затык, как делать? Я отразила как у Среда

[Среда]

Сообщение от Вес`на

вот и ещё один затык, как делать?

Да вроде на строку 100 есть пояснения, они однозначны и не менялись. Никакого затыка нет.