Как списать товар, чтобы он не попал в прибыль?

[Lisa-Mari]

Собственно весь вопрос - как списать товар, чтобы он не попал в прибыль?
Я попробовала сделать:
документом "перемещение товара" перенесла товар с 40 на 10. Потом "Требование-накладная" списала его указав статью затрат "Не учитываемые в целях налогообложения". Вроде все получилось - товар ушел, прибыль не уменьшалась.
А может как-то можно сделать это еще проще и лучше?

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

проще и лучше

Требованием-накладной напрямую со сч.41 )))

[Lisa-Mari]

Ну смысл верный?

[Среда]

Смысл - верный.

Вот только не случилось бы, что НДС с этого товара надо восстанавливать...

[Lisa-Mari]

Как это??? Блин, что-то я не подумала... А почему такое может быть?

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

А почему такое может быть?

потому, что если мы что-то покупаем и используем куда-то не учитывая в целях налогообложения, то с какого перепугу мы НДС с этого берём к вычету?
Это тогда бескрайние просторы для уменьшения НДС появятся...

Конкретнее надо гуглить законы...

[Среда]

официальная позиция уполномоченных органов состоит в том, что суммы НДС, ранее правомерно принятые к вычету по товарам, которые в дальнейшем утилизируются (списываются), подлежат восстановлению, так как выбытие товаров по причинам, не связанным с реализацией или безвозмездной передачей, объектом обложения НДС не является (письма Минфина России от 21.01.2016 N 03-03-06/1/1997, от 19.03.2015 N 03-07-11/15015, от 05.07.2011 N 03-03-06/1/397, от 04.07.2011 N 03-03-06/1/387, от 07.06.2011 N 03-03-06/1/332, от 24.04.2008 N 03-07-11/161, ФНС России от 20.11.2007 N ШТ-6-03/899@).

НК ст.170 п.3
3. Суммы налога, принятые к вычету налогоплательщиком по товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам в порядке, предусмотренном настоящей главой, подлежат восстановлению налогоплательщиком в случаях:
2) дальнейшего использования таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, и имущественных прав для осуществления операций, указанных в пункте 2 настоящей статьи... читаем пункт 2

[Lisa-Mari]

Среда, спасибо.

[Инфо-Бухгалтер]

См. Налоговый кодекс статья 170
Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)
https://www.ib.ru/law/3451#paper%20170

[Lisa-Mari]

Попробую объяснить ситуацию, может что посоветуете. В конторе сидят офигенные молодцы и продают электротовары. И порой делают такую хрень:
покупают товары, например, у троих поставщиков - там шкафы, выключатели, автоматы, провода, продают одному, и пишут в реализации шкаф в сборке, то бишь они в одну эту позицию засунули кучу других. Ну то что они гады- я им говорила, но эти гады порой забывают мне сообщить что же входит в этот шкаф и когда я делаю реализацию, то и продаю один шкаф. Потом проходит до хрена времени и выясняется что там много что было. В итоге у меня на 41 висит много чего, что уже по факту продано. Вот я и подумала, что может это как-то списать так, чтобы "очистить" 41 счет, так как этого там по факту и нет, но и что бы это списание не уменьшило прибыль. Вот как я описала выше - разве это не может мне подправить проблему? Товар продан - НДС начислен, прибыль тоже посчитана, но товар завис, а по факту его уже нет давно.

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

но и что бы это списание не уменьшило прибыль.

почему не хотите уменьшить?
товар реально куплен и раельно продан, доход получен, а расход не учтён... вы так фирму по миру пустите )

Сообщение от Lisa-Mari

а по факту его уже нет давно.

впихнуть в новый шкаф ))

Сообщение от Lisa-Mari

и пишут в реализации шкаф в сборке, то бишь они в одну эту позицию засунули кучу других.

это оформляем либо комплектацией, либо производством

Сообщение от Lisa-Mari

но эти гады порой забывают мне сообщить что же входит в этот шкаф и когда я делаю реализацию, то и продаю один шкаф.

ну так никогда не продавайте шкаф, а сначала идите к добрым-молодцам и требуйте список всего, что ушло в совокупности туда (спецификация на шкаф).

Если делать производством - то переводить всё из товаров в материалы. И в Вашем случае так будет удобнее, поскольку можно выкручиваться будет. Продали шкаф и продали. В конце месяца остатки сверили, и всё, чего нет - списали на производство.

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

и пишут в реализации шкаф в сборке

А как вы списываете в продажу тот шкаф, который поступил, если они продали совсем другой, с другим названием?
При перепродаже товара вы не должны менять название. Если оно поменялось, значит с предметом что-то делали. И если они продали не тот шкаф, который купили (полосатый 1 шт), а "шкаф в сборке" 1 шт - то идём/звоним/пишем и спрашиваем - где и что.

Вообще надо бы донести до руководства, чтобы разрулили ситуацию
Поскольку как можно ситуацию поставить: Купили шкаф, продали шкаф. Остатки посчитали - нет части товара. Где товар? Украли! Повесить на парней мат.ответственность. Иначе это не побороть. Каждая гайка должна быть учтена и если поступила, то или продаться или быть на месте.

И, если честно, Вы на самом деле не знаете, может они и прада часть выключателей и прочего полезного домой себе утащили.

[Lisa-Mari]

Я потом напишу кое-что, сейчас некогда. Они вообще порой покупают товар с названием А, а когда продают то пишут Б - я им говорила миллион раз, что нельзя, а они "А что мы сделаем? Завод (ну которому продают) хочет чтобы было написано так". И все.
Домой там точно ничего не утаскивается.

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

"А что мы сделаем?

комплектацию хотя бы...

Вы же понимаете, что не можете продать то, чего нет? Приходуете по документам, там и название и ГТД. Продаёте ведь эту же позицию.

[Lisa-Mari]

Получается так, что они делают реализацию у себя в проге, а мне дают бумажные документы. Я заношу их себе. То есть и приход и их реализацию. Если вижу такой вот шкаф - то спрашиваю что там сидит, и у себя в проге в реализации расписываю по позициям, чтобы списалось все с 41. Но порой я не понимаю, что это что-то сборное, а они молчат, и зависает остаток...
Я так понимаю, я все делала не верно, когда такой сборный товар продавала у себя в проге по позициям? Надо было производством? Или это не критично? Просто я продолжила делать как предыдущий бух. Оказывается, не так надо было.
Теперь буду делать через производство.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Среда

комплектацию хотя бы...

Как это в 1С делается? И какой документ тогда отдаем покупателю?

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

когда такой сборный товар продавала у себя в проге по позициям?

ну если Вы выходите на ту же сумму реализации, т.е. у вас ведь должны совпадать сч/ф с покупателем, то в общем не смертельно это всё.
Просто выходит, что у Вас бумажные документы, подписанные покупателем, не совпадают с теми, что сделаны в программе.
Ну вроде тоже не смертельно. И во всяком случае лучше так, чем списывать товар на непринимаемые, это вот точно не надо.

А не могут ваши добры-молодцы перечислять все комплектующие прямо в названии шкафа? Пусть купили А, продают Б, но в наименовании так и пишут: Шкаф Б. В составе: шуруп, гайка, кнопка. Типа характеристики.

Сообщение от Lisa-Mari

Теперь буду делать через производство.

тогда должен быть не товар, а материалы. А как я понимаю, что-то Вы и по отдельности реально как товар можете продать... Короче будет путаница.

Правильно конечно делать либо комплектацию (кстати, может она Вам больше подойдёт?) либо производство.
Но вот на счёт критичности как Вы делали не скажу... Так то по сути ни на что не влияет, суммы те же, итоги те же. Просто несовпадение бумаги и программы...
Надо бы ещё чьё-то мнение.

[Среда]

Сообщение от Lisa-Mari

Как это в 1С делается?

документом "комплектация"
проводки будут Д41 К41

Сообщение от Lisa-Mari

И какой документ тогда отдаем покупателю?

тот, что ваши ребята и отдают.

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Если вижу такой вот шкаф - то спрашиваю что там сидит

они вам должны делать спецификацию шкафа, какие позиции на него из приобретенных ушли. Приходовать все на 10 счет и вести производство. Не похожа их деятельность на оптовую торговлю

[Entry]

Lisa-Mari, у вас нет непринимаемых расходов. Просто должна быть с/с 1000 руб., а вы показали 1 руб. и переплатили н/прибыль.
А сейчас ошибку обнаружили. Но не знаете, какой период.
Можно списать в Д 91.02, а можно и 90.02
В н/прибыль есть специальные строки для таких ошибок. Если прямо по правилам.
Или как обычную с/с.