Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Прочие налоги


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 10.06.2011, 10:22   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
По умолчанию НС и ПЗ

Добрый день! Помогите разобраться в ситуации пж !!!
Начисляем взносы 26 - 69.11,
уплата 69.11 - 51.
Уплата 2 мес была по неправильным реквизитам, взносы возвращалиь обратно на р/с (получается сумма падает в кредит 69.11) ... Я открываю оборотку и вижу что сумма задваивает (начисленные взносы получается увеличены на сумму возвратов) Подскажите мне как выйти из данной ситуации чтобы не было задвоения???
Ошибка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 10:42   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Цитата:
Сообщение от Ошибка Посмотреть сообщение
Подскажите мне как выйти из данной ситуации чтобы не было задвоения???
Оплатить туда, куда нужно.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 10:45   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Так с третьего раза и оплатили, а за предыдущие два раза суммы остались в начисленных
Ошибка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.06.2011, 10:51   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Хм. А оборотку можете показать?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:00   #5
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НС и ПЗ

попробую сфотографировать или фото вам ничего не даст?
Ошибка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:01   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Цитата:
Сообщение от ЛРК Посмотреть сообщение
А оборотку можете показать?
А лучше всего анализ счета по 69.11
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:02   #7
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НС и ПЗ

ЛРК, да и оборотку смотреть не надо,потому что дйствительно,если гонять оплату туда -сюда как платеж по налогам,он будет удваивать суммы по счету 69.11. Наверно нужно ошибочный платеж,который вернулся и фактически не был платежом по налогам,провести через другой счет,например через 91.2 ( не уверена,что это правильно,но фактически платеж не был осуществлен,значит,эти прочие платежи)ИМХО
Если в выписках выбирать счет 69.11,то при выборе субконто нет значения -ошибочный платеж,значит,будут выбираться варианты реальных начислений/платежей

Последний раз редактировалось Аланда; 10.06.2011 в 11:04.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:16   #8
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Ой, да, анализ счета. Посмотрим, какой еще счет задваивается.

Аланда, не, задваиваться не должно в принципе.
Дт 26 Кт 69.11 - 100 руб - начисление
Дт 69.11 Кт 51 - 100 руб - оплата
Дт 51 Кт 69.11 - 100 руб - возврат
Дт 69.11 Кт 51 - 100 руб - повторная оплата.

Не надо тут больше никаких проводок. Видимо, какую-то лишнюю проводку сделали.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.06.2011, 11:25   #9
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НС и ПЗ

ЛРК, посмотрите на первую и третью проводки, сумма по К69.11 будет удвоенная.Ведь речь идет не о том,как заплатить правильно,а как избежать увеличения суммы по к69.11.ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:25   #10
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Конечно лишнюю проводку я ж вам писала об этом :
26 - 69.11 100,00 начислили
69.11 - 51 100,00 уплатили по неверным реквизитам
51 - 69.11 100,00 возврат
69.11 - 51 100,00 уплатили по неверным реквизитам (2-й раз)
51 - 69.11 100,00 возврат 2-й
69.11 - 51 100,00 уплатили по верным реквизитам
Получается 200,00 задваиваются
Ошибка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:26   #11
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Аланда, спасибо за понимание
Ошибка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:28   #12
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Ошибка, я свое мнение уже высказала по поводу списания ошибочных платежей именно как прочих расходов,не учитываемых при налогообложении, на другие счета,не относящиеся к налогам.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:35   #13
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Цитата:
Сообщение от Ошибка Посмотреть сообщение
Получается 200,00 задваиваются
Они и будут задваиваться, у вас же обороты увеличиваются, вы же деньги туда-сюда гоняете. А у вас все проводки правильные. Я изначально поняла, что они задваиваются и конечное сальдо увеличивается.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:35   #14
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НС и ПЗ

ЛРК, а если изменить вводные данные и предположить,что ошибочный платеж был сделан на контрагента-поставщика,но он вернулся ,не дойдя до него из-за какой-либо ошибки в платежном поручении.Как тогда провести этот платеж по банку,чтобы он не попал в сверку с контрагентом,потому то этих денег он не получал и очень удивится ,увидев его в сверке.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:38   #15
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Цитата:
Сообщение от ЛРК Посмотреть сообщение
обороты увеличиваются
вот именно,что увеличиваются обороты по взаиморасчетам с фондом,но фонд этих денег не видел до момента получения по правильной платежке и фактически платежа по счету 69 не было.ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:39   #16
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
и очень удивится ,увидев его в сверке.
Удивится и удивится. Заполнит свою часть акта со своими данными, конечное сальдо сойдется, и всё. Ему-то какие дело до наших ошибок?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:46   #17
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НС и ПЗ

ЛРК, я ни на чем не настаиваю,выскзала своё личное мнение по обсуждаемому вопросу.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:48   #18
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
фонд этих денег не видел
Смотрите. Все проводки оформляются в момент совершения операции. Если мы оформляем платежку по расчетам с фондом, то мы ставим 69.11. Если мы потом, задним числом, исправляем Кт на 76, например, или еще какой-то другой счет, то получается, что мы изначально и осознанно отправили деньги незнамо куда.

Если корректировать текущим днем (днем возврата сделать сторно и правильную проводку, с тем же 76, например), то тогда не сойдется выписка по банку, и задвоение будет в любом случае.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием

Старый 10.06.2011, 11:53   #19
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Аланда, я тоже не настаиваю) На заре бухгалтерской молодости у меня была такая ситуация , когда отправляла деньги вообще не в тот фонд. Нужно было №7, а я №9 в реквизитах ставила 2 месяца они исправно пересылали деньги в фонд, который нужно, а потом им надоело, и они мне их начали возвращать))) С фондом №7 я сверку потом прошла, нормально все, пени чуть-чуть заплатили)
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2011, 11:56   #20
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НС и ПЗ

Нет девочки, вы конечно правы, но смотрите какая ситуация получается...
- за март начислено 548,68 КТ 69.11
- за апрель уплачено 548,68 Дт 69.11 и начислено 888,12 (с учетом возвратов) а в мае уплата проходит только по факту суммы начисленной 548,68 получается 300 с копейками лишние д/с
Ошибка вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:55. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot