Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
10.06.2011, 10:22 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
|
НС и ПЗ
Добрый день! Помогите разобраться в ситуации пж !!!
Начисляем взносы 26 - 69.11, уплата 69.11 - 51. Уплата 2 мес была по неправильным реквизитам, взносы возвращалиь обратно на р/с (получается сумма падает в кредит 69.11) ... Я открываю оборотку и вижу что сумма задваивает (начисленные взносы получается увеличены на сумму возвратов) Подскажите мне как выйти из данной ситуации чтобы не было задвоения??? |
10.06.2011, 10:42 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Оплатить туда, куда нужно.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
10.06.2011, 10:45 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
|
Re: НС и ПЗ
Так с третьего раза и оплатили, а за предыдущие два раза суммы остались в начисленных
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.06.2011, 10:51 | #4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Хм. А оборотку можете показать?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
10.06.2011, 11:02 | #7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НС и ПЗ
ЛРК, да и оборотку смотреть не надо,потому что дйствительно,если гонять оплату туда -сюда как платеж по налогам,он будет удваивать суммы по счету 69.11. Наверно нужно ошибочный платеж,который вернулся и фактически не был платежом по налогам,провести через другой счет,например через 91.2 ( не уверена,что это правильно,но фактически платеж не был осуществлен,значит,эти прочие платежи)ИМХО
Если в выписках выбирать счет 69.11,то при выборе субконто нет значения -ошибочный платеж,значит,будут выбираться варианты реальных начислений/платежей Последний раз редактировалось Аланда; 10.06.2011 в 11:04. |
10.06.2011, 11:16 | #8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Ой, да, анализ счета. Посмотрим, какой еще счет задваивается.
Аланда, не, задваиваться не должно в принципе. Дт 26 Кт 69.11 - 100 руб - начисление Дт 69.11 Кт 51 - 100 руб - оплата Дт 51 Кт 69.11 - 100 руб - возврат Дт 69.11 Кт 51 - 100 руб - повторная оплата. Не надо тут больше никаких проводок. Видимо, какую-то лишнюю проводку сделали.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.06.2011, 11:25 | #9 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НС и ПЗ
ЛРК, посмотрите на первую и третью проводки, сумма по К69.11 будет удвоенная.Ведь речь идет не о том,как заплатить правильно,а как избежать увеличения суммы по к69.11.ИМХО
|
10.06.2011, 11:25 | #10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
|
Re: НС и ПЗ
Конечно лишнюю проводку я ж вам писала об этом :
26 - 69.11 100,00 начислили 69.11 - 51 100,00 уплатили по неверным реквизитам 51 - 69.11 100,00 возврат 69.11 - 51 100,00 уплатили по неверным реквизитам (2-й раз) 51 - 69.11 100,00 возврат 2-й 69.11 - 51 100,00 уплатили по верным реквизитам Получается 200,00 задваиваются |
10.06.2011, 11:28 | #12 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НС и ПЗ
Ошибка, я свое мнение уже высказала по поводу списания ошибочных платежей именно как прочих расходов,не учитываемых при налогообложении, на другие счета,не относящиеся к налогам.
|
10.06.2011, 11:35 | #13 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Они и будут задваиваться, у вас же обороты увеличиваются, вы же деньги туда-сюда гоняете. А у вас все проводки правильные. Я изначально поняла, что они задваиваются и конечное сальдо увеличивается.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
10.06.2011, 11:35 | #14 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НС и ПЗ
ЛРК, а если изменить вводные данные и предположить,что ошибочный платеж был сделан на контрагента-поставщика,но он вернулся ,не дойдя до него из-за какой-либо ошибки в платежном поручении.Как тогда провести этот платеж по банку,чтобы он не попал в сверку с контрагентом,потому то этих денег он не получал и очень удивится ,увидев его в сверке.
|
10.06.2011, 11:38 | #15 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: НС и ПЗ
|
10.06.2011, 11:39 | #16 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Удивится и удивится. Заполнит свою часть акта со своими данными, конечное сальдо сойдется, и всё. Ему-то какие дело до наших ошибок?
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
10.06.2011, 11:48 | #18 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Смотрите. Все проводки оформляются в момент совершения операции. Если мы оформляем платежку по расчетам с фондом, то мы ставим 69.11. Если мы потом, задним числом, исправляем Кт на 76, например, или еще какой-то другой счет, то получается, что мы изначально и осознанно отправили деньги незнамо куда.
Если корректировать текущим днем (днем возврата сделать сторно и правильную проводку, с тем же 76, например), то тогда не сойдется выписка по банку, и задвоение будет в любом случае.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
10.06.2011, 11:53 | #19 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: НС и ПЗ
Аланда, я тоже не настаиваю) На заре бухгалтерской молодости у меня была такая ситуация , когда отправляла деньги вообще не в тот фонд. Нужно было №7, а я №9 в реквизитах ставила 2 месяца они исправно пересылали деньги в фонд, который нужно, а потом им надоело, и они мне их начали возвращать))) С фондом №7 я сверку потом прошла, нормально все, пени чуть-чуть заплатили)
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
10.06.2011, 11:56 | #20 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 04.08.2010
Сообщений: 59
Спасибо: 0
|
Re: НС и ПЗ
Нет девочки, вы конечно правы, но смотрите какая ситуация получается...
- за март начислено 548,68 КТ 69.11 - за апрель уплачено 548,68 Дт 69.11 и начислено 888,12 (с учетом возвратов) а в мае уплата проходит только по факту суммы начисленной 548,68 получается 300 с копейками лишние д/с |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|