Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
05.02.2012, 21:56 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.11.2011
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
Счет-фактура на аванс
Всем доброго вечера-ночи! Прошу разъяснить – подсказать мне, я совсем запуталась. В 4 квартале 2011г. были авансы за оказание услуг. Но в учетной политике "НДС" стоит галочка «не когда не регистрировать СФ» (мне так посоветовали, что бы в начале работы не париться с авансами ), естественно я не регистрировала СФ на аванс. Уплатила НДС.
Теперь я начиталась информации, где сказано, что регистрировать СФ надо. Я регистрирую СФ на аванс за январь 2012г (есть договор на 100% предоплату). И мне программа говорить, что два аванса надо было провести в декабре. Что делать? |
06.02.2012, 08:08 | #2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Счет-фактура на аванс
если авансы не закрылись в декабре работами - уточненку сдавать по НДС
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.02.2012, 18:28 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.11.2011
Сообщений: 37
Спасибо: 0
|
Re: Счет-фактура на аванс
Здравствуйте. Спасибо, это то я понимаю что уточненку, только программа не видит их в декабре, а регистрирует их 1.01.2012, корректировать в ручную? А в 1 квартале я принять их немогу?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.02.2012, 20:13 | #4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Счет-фактура на аванс
ндс с аанса, полученного в декабре вы должны начислить в декабре
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
18.03.2012, 16:28 | #5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: Счет-фактура на аванс
|
18.03.2012, 16:57 | #6 |
главный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2012
Адрес: Московская область
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
Re: Счет-фактура на аванс
Если отгрузка произошла, а оплата поступила позже, это не авансовый платеж, а оплата за отгруженные товары(работы, услуги). Если оплата произошла до отгрузки, будь-то 10, 20 или 100 %, надо выписать СФ на аванс и зарегистрировать их в книге продаж, даже если отгрузка на след. день.
|
18.03.2012, 18:46 | #7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: Счет-фактура на аванс
Я имею в виду если применять метод начисления, то при методе начисления прибыль, а следовательно и НДС начисляется когда отгружен товар.
А почему при поступлении оплаты(ведь не кассовый метод) авансом надо начислять НДС, товар то (как при методе начисления,) еще не отгружен В какой статье НК это прописывается? |
18.03.2012, 19:05 | #8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Счет-фактура на аванс
полистайте статью про НДС, мне, право слово лень, а наизусть я не помню
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
18.03.2012, 21:06 | #9 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Счет-фактура на аванс
Вот здесь написано про определение налоговой базы
Цитата:
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|