Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.10.2007, 13:52   #1
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2007
Сообщений: 831
Спасибо: 0
По умолчанию НДС - в чем ошибка?

Чего то я недопонимаю. Объясните пожалуйста: Вот у меня поступает товар:Покупная стоимость 7400, продажная 9650.
Поступление товара:
По бухучету проводки:
Д60.01 К60.02 зачет аванса поставщику (7400)
Д41.01 К60.01 Оприходованы ТМЦ (6271.19)
Д19.03 К60.01 Выделен НДС (1128,81)
По налоговому учету:
Д41.01 К ПВ(поступление и выбытие) (6271.19)

Реализация товара:
По бухучету проводки:
Д 90.02.1 К 41.01 Списаны ТМЦ (6271, 19)
Д62.02 К62.01 Зачет аванса от покупателя (9650)
Д62.01 К90.01.1 Выручка от реализации (9650)
Д90.03 К68.02 1472.03 Выделен НДС

По налоговому учету:
Д90.2 К41.01 Списаны ТМЦ (6271, 19)
Д ПВ К90.01.2 Выручка от реализации (8177,97)

Разница в выручке ровно на сумма НДС, и так везде у меня и эта сумма НДС висит красным при сопоставлении БУ и НУ. В чем может быть ошибка и что делать?
Ольгуха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 14:08   #2
Модератор форума
 
Регистрация: 24.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 2,804
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Главан с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

просто в бух. учете вы по К 90.01 отражаете сумму с НДС, а в налоговом учете она у вас без ндс
Главан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 14:11   #3
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2007
Сообщений: 831
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

А что же делать с этой красной суммой, или так пусть и будет она же всегда будет так и висеть при сравнении двух учетов?
Ольгуха вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.10.2007, 14:21   #4
Модератор форума
 
Регистрация: 24.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 2,804
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Главан с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

а проводки по НУ вы сами формируете или программа автоматом? Что то у меня большие подозрения, что проводки по НУ не должны задействовать счета бухгалтерского учета
Главан вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 14:34   #5
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2007
Сообщений: 831
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Автоматом программа. В 8.0 счета налогового учета и бух учета почти все одинаковые
Ольгуха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 15:04   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 28.09.2007
Сообщений: 157
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

у меня тоже висит красным. Может при реформации баланса закроется,
а сейчас показывает сумму НДС с выручки?
s_valentina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 16:58   #7
Модератор
 
Регистрация: 02.01.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 10,094
Спасибо: 176
Отправить сообщение для AlexVX с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Цитата:
Сообщение от Ольгуха
По налоговому учету:
Д41.01 К ПВ(поступление и выбытие) (6271.19)
...
По налоговому учету:
Д ПВ К90.01.2 Выручка от реализации (8177,97)
И после таких проводок у вас все еще сводится баланс?

Счета 41 и 90 - балансовые, должны участвовать в проводках в корреспонденции только с балансовыми же счетами. А всякие ПВ и пр. - это небалансовые счета, для них и двойная запись необязательна, и они не могут находиться в одной проводке с балансовыми счетами.
AlexVX вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 21:03   #8
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2007
Сообщений: 831
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

На Ваше удивление сводится , в бухгалтерии 8.0 именно так и выглядят проводки по налоговому учету всегда. Счета налогового учета почти все такие же как в бухгалтерском. У меня когда приходил и смотрел бухгалтер который работает в 7.7, она не могла сначала понять но все же разобралась. Просто очень хочется услышать от тех кто работает в 8.0 как у вас с НДС в такой ситуации.
Ольгуха вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.10.2007, 21:04   #9
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2007
Сообщений: 831
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Цитата:
Сообщение от s_valentina
у меня тоже висит красным. Может при реформации баланса закроется,
а сейчас показывает сумму НДС с выручки?
Как сделать реформацию баланса? Я просто еще ни разу не делала. это мой второй баланс в жизни.
Ольгуха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 21:36   #10
Модератор
 
Регистрация: 02.01.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 10,094
Спасибо: 176
Отправить сообщение для AlexVX с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Цитата:
Сообщение от Ольгуха
На Ваше удивление сводится , в бухгалтерии 8.0 именно так и выглядят проводки по налоговому учету всегда. Счета налогового учета почти все такие же как в бухгалтерском. У меня когда приходил и смотрел бухгалтер который работает в 7.7, она не могла сначала понять но все же разобралась. Просто очень хочется услышать от тех кто работает в 8.0 как у вас с НДС в такой ситуации.
Как много интересного узнаешь.
Однако, если вы говорите, что счета НУ почти такие же , как в БУ, то это значит - они не те же. Похожие, но не те же.
Да, надо бы послушать специалиста по 8 версии. Я сам собираюсь в будущем переходить на нее и было бы интересно узнать побольше подробностей.
AlexVX вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 22:18   #11
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Цитата:
Как сделать реформацию баланса?
реформация баланса делается один раз при закрытии года, все 90-ые по аналитике и 91 по- аналитике, которые сейчас у вас висят в оборотке нарастающим итогом, закроются на основные 90-й и 9й, определится прибыль и закроется 99 счет
sous вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 22:29   #12
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для наида
 
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

в закрытии месяца есть галочка реформация баланса( если мне не изменяет память), установить ее необходимо только при составлении годового)
__________________
Остановите землюЯ сойду!!
наида вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 22:49   #13
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Цитата:
в закрытии месяца есть галочка реформация баланса
такая галочка появляется при закрытии месяца 31 декабря, вернее не галочка а строка- реформация баланса, где нужно поставить галочку
sous вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.10.2007, 22:50   #14
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для наида
 
Регистрация: 19.04.2007
Возраст: 41
Сообщений: 1,327
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

да уж) мы в прошлом году намучились) пока программисты не подсказали про ту галочку)
__________________
Остановите землюЯ сойду!!
наида вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.10.2007, 12:28   #15
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 28.09.2007
Сообщений: 157
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС - в чем ошибка?

Во первых по проводкам все правильно. Это отражается только при сопоставлении БУ и НУ. Реформация баланса делается по окончании года, когда закрываются все счета БУ И НУ.
s_valentina вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Ошибка в 1С Морковь Общая система налогообложения (ОСНО) 2 04.10.2007 16:48
Ошибка в отчетах Ludmila Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 12 14.09.2007 10:57
Ошибка в нумерации ПКО и РКО ТатьянаЯ Зарплата и кадры 5 24.08.2007 14:03
Ошибка в 1-С. Как исправить? Innoch Программы: 1C 7.7 4 24.03.2007 15:34
Ошибка с НДС Jurik Общая система налогообложения (ОСНО) 7 24.02.2007 11:59


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:23. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot