Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
29.08.2018, 11:40 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.08.2018
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Добрый день, уважаемые профессионалы! У меня возникла такая проблема.
1.Физик продаёт автомобиль Юрику1 за 100 000 р. НДС отсутствует (п. 5.1 ст. 154 НК РФ). 2. Юрик1 продаёт автомобиль Юрику2 с прибылью за 110 000 р. 3. Юрик1 начисляет НДС на свою наценку 1800 р. 4. Юрик2 перепродаёт автомобиль Юрику3 за 120 000 со своей наценкой, уплачивает НДС с наценки (1800) и передаёт НДС Юрику3 1800+1800. У Юрика2 получается входящий НДС 1800 р. Налоговая говорит, что Юрик2 должен заплатить НДС 18% с 110 000 р., т.е. 19800 р. Почему, если у Юрика1 не было входящего НДС? По такой логике получается, Юрик3 тоже должен заплатить НДС со всей суммой, т.е. налог будет платиться два раза? Заранее спасибо за ответы! |
29.08.2018, 11:45 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Здравствуйте!
Продал за 110т, в т.ч НДС 18% - 16 779,66. Продал за 120т, в т.ч НДС 18% - 18 305,08. А что ИФНС говорит на счет этой суммы у юрика 2, как они считают, что получили 19 800р? |
29.08.2018, 11:48 | #3 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Или у вас так?
110 000 без НДС + НДС 19 800 = итого продажа 129 800 120 000 без НДС + НДС 21 600 = итого продажа 141 600 Тогда начислено 21 600, вычет 19 800, к уплате 1 800. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Роман_СПБ (29.08.2018) |
29.08.2018, 11:57 | #4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.08.2018
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Прошу прощения, конечно 18 305,08. Но тут основный затык в начислении НДС и передаче НДС далее.
|
29.08.2018, 12:06 | #5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.08.2018
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Цитата:
Вошло 110 000р + НДС 1525,42р Продажа 120 000р + НДС 1525,42р (входящий) + НДС 1525,42р (с моей наценки). Я уплачиваю в бюжет 1525,42р. Мой покупатель платит НДС со 120 000р - НДС входящий (т.е. у него НДС к уплате 15254,24р.) Налоговая говорит, что я тоже должен улатить НДС со 110 000 р. Почему я и мой покупатель должны уплатить НДС дважды? |
|
29.08.2018, 12:12 | #6 |
бессмертный пони
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Роман_СПБ, не может быть ндс со 110 тыс 1800р
НДС начисляется не на наценку, а на всю суммы выручки Если Юрик1 купил авто за 100 тыс без НДС, а продал за 110 тыс (в т.ч. НДС), то у него к уплате 16779,66 руб. Если Юрик2 купил авто за 110 тыс (в т.ч. НДС), а продал за 120 тыс (в т.ч. НДС), то у него к уплате 18305,09-16779,66=1525,43 руб. Если Юрик3 купил авто за 120 тыс (в т.ч. НДС) то у него НДС к вычету 18305,09 руб. |
29.08.2018, 12:19 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Роман_СПБ, посмотрите еще внимательно мой расчет. Получается 19 800, но это если 110 000 без НДС. У вас за сколько итого продали? Где ИФНС видит такую сумму, что смогла посчитать. Но опять же это начисленный НДС, а платим мы разницу в бюджет.
|
29.08.2018, 12:21 | #8 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.08.2018
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Цитата:
|
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.08.2018, 12:22 | #9 | ||
бессмертный пони
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Роман_СПБ, надо посмотреть вашу декларацию по ндс по всем 3 юрикам + договора и первичку на продажу машины по всей цепочке.
|
||
29.08.2018, 12:27 | #10 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.08.2018
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Цитата:
1. Юрик1 купил у Физика за 100 000р. 2. Юрик2 (это я) купил у Юрика2 за 110 000р. 3. Юрик1 в счёт-фактуре передал мне НДС на свою наценку, т.е. с его наценки 10 000, НДС, соотвественно, 1525,42р. Но я не наю, сколько у него наценка, я вижу только цифру в счёте-фактуре (1525,42р). 4. Я перепродаю авто Юрику3 за 120 000. ИНФС говорит, что Юрик2 (я) должен выплатить в бюджет сумму НДС со 110 000р. |
|
29.08.2018, 12:27 | #11 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Цитата:
Юрик1 начисляет и уплачивает в бюджет НДС с суммы продажи 16 779,66 ошибка, не на наценку, а на сумму реализации 110000= По сути если вы продаете авто за 110тыс с НДС, купив его за 100тыс без НДС, продаете вы его с убытком. Фактически, затратили вы на покупку 100тыс, а продали за 93220,33
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
29.08.2018, 12:27 | #12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Если вопрос по юрику 2, то у него все есть - его декларация по НДС и там вх и исх НДС + расшифровка р.8 и р.9, его договор с ЮЛ №1 и с ЮЛ №3 и вх /исх СФ от ЮЛ №1 и ЮЛ №3.
|
29.08.2018, 12:31 | #13 | |
бессмертный пони
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Цитата:
В договоре у вас что? в накладной? перечислили сколько? |
|
29.08.2018, 12:34 | #15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
у вас счф от продавца на общую сумму 110000 и в ней выделен НДС в размере 1 525,42?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
29.08.2018, 12:35 | #16 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Ой, вообще уже ничего не понятно .
Вх НДС 1 525,42 и значит купили за 10 000 в т.ч. НДС. Продали за 120 000, в т.ч. НДС 18 305,08. К уплате разница: 16 779,66. |
29.08.2018, 12:41 | #17 |
бессмертный пони
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Роман_СПБ, по вашим словам все становится только запутаннее
Поднимайте все документы и четко пишите тогда, что где и сколько написано, если показывать не хотите А то у нас разговор глухого с немым выходит Мы вам уже 5 раз говорим, что ндс начисляется не на наценку, а на всю сумму, а Вы все про наценку талдычите |
29.08.2018, 12:44 | #18 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
и забудьте про то, что Юрик1 купил авто у физика. Вас это вообще не касается. Ваши документы это входящий счф от Юрика1 на поступление и ваша счф на реализацию Юрику3.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
29.08.2018, 13:06 | #20 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.08.2018
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Re: Входящий НДС при перепродаже автомобиля от юрика к юрику
Друзья, я всех запутал! Спасибо, что пытаетесь разобраться. Вот скрин реальной УПДэшки от Юрика1:
Как мы видим, Юрик1 продал машину Юрику2 (мне) за 460 000р. НДС Юрик1 передал мне 7627,12р. Я продал машину Юрику3 за 492 200р. Мой НДС с наценки составил 4 911,86р. Мне Юрик3 перечислил деньги по договору аванса, с НДС. Я перечислил деньги Юрику1 по договору аванса с НДС. Вопрос: кто всё-таки встрял на полный НДС? |
Метки |
автомобиль, ндс, проблема |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|