Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 09.04.2015, 17:42   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 178
Спасибо: 0
Восклицание сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Подскажите, пожалуйста. Недавно вышла из декрета ( в голове каша)...
оптовая торговля
Товары оприходованы, отгружены, часть оплачена.
Рассчитала НДС и налог на прибыль.
После провела поступление товаров, которые будут отгружены в след. квартале.
После этого ндс уменьшился ( соответственно на сумму поступление этого товара), а вот налог на прибыль не изменился. Так и должно быть?
В расходы по прибыли сумма этого товара (без ндс) попадет только после проведения реализации. И поэтому проведение поступления на склад никак не изменила рассчет налога на прибыль.
Все ли я верно понимаю.?
Sima вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.04.2015, 17:55   #2
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Цитата:
Сообщение от Sima Посмотреть сообщение
В расходы по прибыли сумма этого товара (без ндс) попадет только после проведения реализации
да
Цитата:
Сообщение от Sima Посмотреть сообщение
После провела поступление товаров, которые будут отгружены в след. квартале.
После этого ндс уменьшился
и это правильно
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Sima (09.04.2015)
Старый 09.04.2015, 18:55   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 178
Спасибо: 0
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

т.е. если приходовать поступления товаров ( которые будут продаваться в будущих кварталах) это уменьшит только налог НДС, а в декларации на прибыль суммы останутся неизменны? и на налог на прибыль не увеличится?
Sima вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.04.2015, 19:31   #4
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Цитата:
Сообщение от Sima Посмотреть сообщение
налог на прибыль не увеличится
У вас же не будет реализации,которая увеличила бы выручку,и списания с/с товаров тоже не будет,значит,ни прибыль,ни налог не прибыль не изменятся.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Sima (09.04.2015)
Старый 09.04.2015, 19:47   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 178
Спасибо: 0
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Еще раз спасибо за подробную расшифровку!
Просто давно не занималась бухгалтерией, а тут директор решил на склад товаров оприходовать...
Ну и спрашивает не надо ли с них налогов каких платить, я вроде понимаю, что это наоборот нам ндс уменьшит, и только рада этому ... Теперь пойду его обрадую
Sima вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.04.2015, 19:51   #6
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Цитата:
Сообщение от Sima Посмотреть сообщение
решил на склад товаров оприходовать
я не поняла,когда вы решили оприходовать товар,еще в марте или уже в апреле?
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.04.2015, 10:54   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 178
Спасибо: 0
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

товар оприходовали в марте, а когда отгружать будем не известно ( товар нами будет оплачиваться через 3 мес. - в июне). Вот и получается, что этот приход товара в марте на прибыль за 1 кв никак не повлияет, а сумма ндс к уплате в бюджет уменьшит. Да?
Sima вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.04.2015, 11:01   #8
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Sima, сколько еще раз нужно ответить на ваш вопрос "ДА",чтобы вы поверили,что оприходование товара на прибыль не влияет,а уменьшит НДС к уплате.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Sima (10.04.2015)
Старый 10.04.2015, 11:03   #9
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 40
Сообщений: 178
Спасибо: 0
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Всё, ОГРОМНОЕ спасибо!!!!! Больше не беспокою ))
Sima вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.04.2015, 11:16   #10
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: сумма налога на прибыль (товар оприходован, но не отгружен)

Sima, Действительно ,лучше переспросить,чем остаться в сомнениях
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Регламентная операция в 1с 8.2 Расчет налога на прибыль Нач_бух Налог на прибыль 7 20.02.2017 16:49
Расчет налога на прибыль при ОСН и ЕНВД Gud-7Svetik Налог на прибыль 1 02.11.2011 18:29
Как проверить отчетность и расчет налога на прибыль в 1С.ПБУ18-2. Лидия2 Налог на прибыль 1 07.10.2011 09:37
Способы минимизации налога на прибыль Nadjusha Общая система налогообложения (ОСНО) 4 02.09.2010 10:10
Уменьшение налога на прибыль Frol866 Налог на прибыль 15 22.06.2010 00:19


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:01. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot