Форум: Убыток 2014 в деку за полугодие 2015 Форум Главбух

Cherepashka · 10.07.2015, 15:22

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как сделать проводку или операцию, чтобы убыток 2014 года попал в реестр по налоговому учету по налогу на прибыль и в декларацию по прибыли за 1 полугодие 2015 в 1с 8.3 Бухгалтерия предприятия. В 1 полугодие 2015 большая прибыль, а в 2014 были большие убытки, которые мы не показывали в налоговой декларации за 2014 год.

Entry · 10.07.2015, 21:04

Cherepashka, по результатам года вы должны были сделать следующее:

Операции – Закрытие периода - Закрытие месяца без Реформации.

Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.
В БУ Д 09 Расходы будущих периодов К 09 Убыток текущего года - Перенос ОНА.
В НУ Д 97.21 Убыток по итогам 2014 К 99.01.1 Прибыль (убыток) от продаж, сумма НУ с плюсом и ВР с минусом.
Если ПБУ 18 не применяете, то только вторая проводка и в ней нет ВР.

Еще раз зашли в форму закрытия месяца и для операции "Перепроведение документов за месяц" выбрали "Пропустить операцию". А для операции "Реформация баланса" выбрали "Выполнить операцию".

Заполняете справочник для счета 97.21.
Вид для НУ Убытки прошлых лет.
Списание в особом порядке и период списания 10 лет.

В 15г делаете Операции - Закрытие периода - Закрытие месяца. Отработает Списание убытков прошлых лет.

Декларация по налогу на прибыль заполнится автоматически. Проверяете Прил 04 к Листу 02 и строка 110 в Листе 02.

10.07.2015, 15:22	#1
Cherepashka статус: старший бухгалтер Регистрация: 28.03.2014 Адрес: Ялта Сообщений: 209 Спасибо: 99	Убыток 2014 в деку за полугодие 2015 Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как сделать проводку или операцию, чтобы убыток 2014 года попал в реестр по налоговому учету по налогу на прибыль и в декларацию по прибыли за 1 полугодие 2015 в 1с 8.3 Бухгалтерия предприятия. В 1 полугодие 2015 большая прибыль, а в 2014 были большие убытки, которые мы не показывали в налоговой декларации за 2014 год.

10.07.2015, 21:04	#2
Entry Scio me nihil scire Регистрация: 29.11.2013 Сообщений: 13,270 Спасибо: 2,647	Re: Убыток 2014 в деку за полугодие 2015 Cherepashka, по результатам года вы должны были сделать следующее: Операции – Закрытие периода - Закрытие месяца без Реформации. Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную. В БУ Д 09 Расходы будущих периодов К 09 Убыток текущего года - Перенос ОНА. В НУ Д 97.21 Убыток по итогам 2014 К 99.01.1 Прибыль (убыток) от продаж, сумма НУ с плюсом и ВР с минусом. Если ПБУ 18 не применяете, то только вторая проводка и в ней нет ВР. Еще раз зашли в форму закрытия месяца и для операции "Перепроведение документов за месяц" выбрали "Пропустить операцию". А для операции "Реформация баланса" выбрали "Выполнить операцию". Заполняете справочник для счета 97.21. Вид для НУ Убытки прошлых лет. Списание в особом порядке и период списания 10 лет. В 15г делаете Операции - Закрытие периода - Закрытие месяца. Отработает Списание убытков прошлых лет. Декларация по налогу на прибыль заполнится автоматически. Проверяете Прил 04 к Листу 02 и строка 110 в Листе 02.