Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
13.08.2015, 21:23 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.08.2015
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
счет 90.02.1 и 90.02.2
Здравствуйте! у меня такой вопрос, ООО на УСН ЕНВД, при списании товара автоматически формируется проводка Д 90.02.1 К 41.01. Почему не 90.02.2? Это правильно? Буду благодарна если подробно объясните.
|
14.08.2015, 01:17 | #2 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
Цитата:
Поэтому давайте сначала разберемся каким документом программа вам делает такую проводку ? если Торг-12 и вы совершаете продажу оптом юр лицу, то выручка у вас будет отражена Дт 62 Кт 90.01.1 (это УСН), а списание товара будет соответственно Дт 90.02.1 Кт 41, это себестоимость товара, которая будет формировать расход УСН, по всей видимости и в программе у вас заложено по умолчанию именно такие проводки. Если вы отражаете выручку по рознице, то выручка будет отражаться Кт 90.01.2 (выручка с особым порядком, т.е. ЕНВД) и соответственно списание товара будет Дт 90.02.2 Кт 41. Поэтому выбирать на какую деятельность относить продажу, либо в первом, либо во втором случае, вам нужно будет проводки прописывать руками, в зависимости от того, что в программе заложено по умолчанию.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
14.08.2015, 10:52 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.08.2015
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
да, у меня выручка с продажи, а как можно это исправить? что-бы автоматически ставилась правильная проводка? я работаю с августа, до этого все проводки проходили 90.02.1 , я могу это как то исправить сама? или исправлять только со своего периода?
Последний раз редактировалось vafinafaniya; 14.08.2015 в 10:55. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
14.08.2015, 12:13 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
Повторяю вопрос : у вас выручка с продажи оптом ? или розничная выручка ? У вас торговля какая ? УСН или ЕНВД или и то и другое ?
Если у вас розничная выручка и только ЕНВД, то каким документом вы эту продажу отражаете ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
14.08.2015, 12:20 | #5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
Если выручка УСН , то на Кт 90.01.1 то списание товара должно быть на Дт 90.02.1, если УСН, то документ - накладная покупателю.
если выручка ЕНВД, то на Кт 90.01.2, то списание товара должно быть на Дт 90.02.2, то документ - отчет о розничной продаже.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
14.08.2015, 20:59 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.08.2015
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
розничная продажа, документ-отчет о розничной продаже
|
15.08.2015, 00:45 | #7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
Значит в документе нужно проставить счет учета дохода 90.01.2, а счет расхода 90.02.2. Данные будут в оборотке отображаться по ЕНВД.
А еще я так поняла, что учет товара вы используете на 41.1 ? а почему не 41.2 товары в розничной торговле ? А торговля в рамках УСН тоже у вас есть ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
15.08.2015, 11:21 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.08.2015
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
нет, только розничная, меня интересует, как это грамотно исправить? может бухгалтерской справкой остатки по счетам перевести? или есть какие то другие способы и возможности? спасибо вам большое за ответы
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.08.2015, 11:57 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: счет 90.02.1 и 90.02.2
Ни в коем случае. Какие остатки вы собираетесь перенести бухсправкой ? Ведь данные по счету 90.02.2 формируются закрытием месяца, если вы вручную остатки перенесете просто по сумме, то бардак получится и программа не будет давать делать документ закрытие м-ца.
Поэтому либо руками исправлять каждый документ, либо наверное документом групповое изменение реквизитов в справочнике Администрирование, но здесь я не подскажу, потому что никогда не делала через групповое изменение реквизитов. Ну и на будущее, когда создаете номенклатурную единицу в справочнике номенклатура, то в Правила определения счетов учета прописать счета, для автоматического проставления этих счетов, тогда в дальнейшем программа будет вам корректно проставлять счета учета.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
|