Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
28.10.2015, 10:47 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Авансовые платежи по налогу на прибыль
Сейчас уплата авансовых платежей за 3 квартал 2015г. В декларации по налогу на прибыль платеж рассчитывается нарастающим итогом, значит уплата авансового платежа за 9 месяцев равна - авансовый платеж по итогам 9 месяцев равен за минусом авансового платежа за второй квартал. В первом квартале мы не работали.
|
28.10.2015, 11:37 | #3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
стало быть так
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.10.2015, 11:45 | #4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
Да просто хотела уточнить. Просто в декларации отражается с нарастающим итогом. Просто правильно ли я понимаю, что при оплате мы не ту сумму платим которая отражена в декларации а за минусом предыдущего квартала.( я имею ввиду авансовые платежи в ФБ и РБ)
|
28.10.2015, 11:50 | #5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
начисленные суммы из строк 180-200 деки за полугодие переносятся в стр.210-230 деки за 9мес. Тогда и оплата в стр. 270-271 и раздел 1 встанет в той сумме, которую нужно оплатить
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
28.10.2015, 12:04 | #6 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
Вы правильно рассуждаете:если налог рассчитывается нарастающим итогом,,вы исчислили налог за 9 месяцев,но часть его уже начислили за полугодие,значит,вам нужно доплатить только часть налога,приходящуюся на 3 квартал,то есть разницу между начисленным за 9 месяцев и начисленным за полугодие.
|
28.10.2015, 12:29 | #7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
А еще странно как-то машина рассчитала налог на прибыль можно увидеть на сч. 68 и проверить суммы, а в декларации отражает совсем другие к оплате. Расходы, уменьшающие сумму доходов - это материалы, зп и соц. (10, 69, 70 счета) или еще что-то можно учесть. У меня отражается движение таких счетов: 10,19, 20, 26, 43, 51, 60,62, 68,69, 70, 76, 90, 91, 99
|
28.10.2015, 12:43 | #8 |
Чертополох
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
Должно совпадать. Или не там смотрите, или не тот период, или где-то ошибка.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. Последний раз редактировалось Среда; 28.10.2015 в 12:48. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.10.2015, 13:00 | #9 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
в декларации указываются только расчетные суммы,а в анализе счета 68 присутствуют и оплаченные.
это что,все по 68.4 счету отражается? |
28.10.2015, 13:03 | #10 |
Чертополох
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
ОСВ 68.04.1
обороты по кредиту = сумма начисленного налога по строкам 190 и 200 листа 2 декларации
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
28.10.2015, 13:11 | #11 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль
строки в декларации все заполнены? В частности стр.210-230?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|