ндс

[самсунг]

Наше ООО Ежик (ОСНО) арендует производственное помещение у ООО Чижик.
Чижик покупает электроэнергию у горэлектросетей и передает ее нам за плату (это не купля продажа ибо электроэнергию перепродавать по закону нельзя а передача за деньги как транзитному покупателю).
Вопрос: Чижик должен это передавать с ндс или нет? Чижик на упроженке.
Стоимость очень большая, если без ндс то получается мне она выходит дороже на сумму ндс.
как правильно?

[ptihka]

Сообщение от самсунг

...Вопрос: Чижик должен это передавать с ндс или нет? Чижик на упрощенке.

Без НДС, т.к. ООО "Чижик" применяет УСН.

[Вес`на]

Сообщение от самсунг

Чижик должен это передавать с ндс или нет? Чижик на упроженке.

если у Чижика есть агентский договор с горэлектросетью, то с НДС.

Может ли применить вычет по НДС арендатор, оплативший коммунальные услуги через арендодателя-посредника (ст. ст. 171, 172 НК РФ)
Согласно п. 1 ст. 1005 ГК РФ по агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от имени и за счет принципала либо от своего имени, но за счет принципала.
В соответствии с п. 1 ст. 990 ГК РФ по договору комиссии одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет комитента.
В ст. ст. 171, 172 НК РФ перечислены условия применения вычета по НДС.
Согласно официальной позиции, выраженной Минфином России и ФНС России, арендатор вправе применить вычет по коммунальным услугам, оплаченным через арендодателя-посредника. Есть судебные акты и работы авторов, подтверждающие данный подход.

[самсунг]

Пришло требование с налоговой о предоставлении пояснений по ндс за 4 квартал 2015 года
Покупатель нам оплатил аванс, на полученный аванс нами выписана сф авансовая а далее мы делали отгрузки. По мере отгрузок в книге покупок формировались записи сторнировки сумм в зачет на ранее полученного аванса.
Покупатель, я так понимаю, сейчас проходит стадию банкротства и ндс за 4 квартал наверное не сдавался, сотрудников нет, из директор готов подписать любой акт сверки не глядя

теперь налоговая прислала требование (причина 2) именно на строки в книге покупок с зачетом аванса.
что им, налоговой, надо отвечать?

[Б_С_К]

Сообщение от самсунг

теперь налоговая прислала требование (причина 2) именно на строки в книге покупок с зачетом аванса.
что им, налоговой, надо отвечать?

Письмо напишите с приложением документов. Они сейчас часто такие требования присылают, если у них сумма аванса с реализацией расходится

[самсунг]

Подскажите правильно ли я понимаю : обороты по счету 68.02 ндс должны совпадать с общими строками ндс по налоговой декларации ? Или нет?

[самсунг]

Ну за вычетом ндс с 51 счета конечно

[Entry]

самсунг, все верно и сальдо конечное по 68НДС - это сумма, которая в декларации к уплате/возмещению должна получиться. При условии, что нет переплат и недоплат конечно.