Восстановление НДС

[Среда]

Когда же в 1С добавят кнопочку "Сторно" для любой операции...

Поступил материал: Д10.06 К60.01 и Д19.03 К60.01 По сч-ф Д68.02 К19.03
Списан этот материал: Д91.02 К10.06
Восстановлен НДС: Д19.03 К68.02
Списан НДС: Д91.02 К19.03 и Д НЕ.01.9 (сумма по НУ)

Но материал оказался плохим и его мы вернули поставщику.
Делаю сторно списания материала Д10.06 К91.02
Надо ли так же вручную делать Д19.03 К 91.02? Как быть с этим НЕ.01.9?

Поставщик дал Приходную накладную (что они взяли этот материал) и даст корректировочную сч/ф.

Как мне этот возврат у себя оформить?

Вариант 1:
Сделать документ "Возврат поставщику"
тогда проводки будут Д76.02 К10.06 и Д76.02 К68.02
но у меня нет этого НДС на 68.02...
Надо ли на основании возврата проводить сч/ф?

Вариант 2:
Сделать на сновании поступления корректировочную сч/ф
Тогда проводки будут:
Д19.03 К60.01 сумма с минусом
Д10.06 К60.01 сумма с минусом
Д60.02 К60.01
Д19.03 К68.02

В обоих вариантах мне не понятно как быть с НДС. Как мне его обратно вернуть? То ли на 19.03, то ли на 68.02 и с кредита какого счета?

[Ян@]

Йожык, при наличии корр.счета-фактуры от поставщика второй вариант правильный. С НДС здесь всё логично - он отражается в книге продаж (Кт68.02). Т.к. корректировочный сч-фактура поставщика на уменьшение стоимости отражается в книге продаж.
Что смущает в этом варианте?
Вариант 1 мне кажется не подходит, т.к. потом в налоговой не пройдет сверка документов с поставщиком. Они выставят корр.сч-фактуру, а ты свой - на возврат.