Форум: Пояснения в налоговую по налогу на прибыль Форум Главбух

Людмила89 · 11.12.2015, 14:07

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у меня ООО на ОСНО и зарегистрировано 24 сентября 2015 года. Декларацию по налогу на прибыли за 9 месяцев я подала, как и полагается, но на то время у меня не было произведено никакой деятельности, поэтому подавала я декларацию-нулевку. Сегодня мне пришло письмо из налоговой с требованием представления пояснений. В данном письме описано, что выявлены ошибки и/или противоречия. Но в чем у меня могут быть ошибки, если везде "0"? Могу ли написать в пояснении, что предприятие работает только с 24 сентября 2015 г. и не вело еще никакой финансовой деятельности? Или как правильно написать? Какие документы нужно приложить? Подскажите, пожалуйста.

Аланда · 11.12.2015, 14:28

Цитата:

Сообщение от Людмила89

Сегодня мне пришло письмо из налоговой с требованием представления пояснений. В данном письме описано, что выявлены ошибки и/или противоречия.

и нет расшифровки ,какие именно противоречия и ошибки обнаружены?

АвдотьКА · 11.12.2015, 14:32

Людмила89, если не указаны в требовании конкретные документы для "надзору" - то нефих баловать налоговиков и делать им копии каких-либо документов.
По моему личному недоразуменю, достаточно будет, если напишете, что деятельность за отчетный период не велась, доходов/расходов уменьшающих/увеличивающих налогооблагаемую базу по прибыли не имелось

diagnost07 · 01.02.2016, 20:31

Добрый день! В нашем ООО по сданным в налоговую отчетам имеются задолженности: дебиторская 5 млн. руб и кредиторская 4 млн. руб. От единственного кредитора требования не поступают и не поступят, (Кредитор дружественный). Дебитор тоже единственный, (он же Ген. Подрядчик), не оплатит нам эти 5 млн. руб., т.к. выполненные работы на сумму 5 млн. руб. по Суду между Ген. Подрядчиком и Заказчиком признаны как некачественно выполненные работы, на что есть Акт сверки, Корректировочные Акты вып. работ, имеются письма от нас, и от Дебитора, что мы и Дебитор, не имеем претензий и согласны, что эти 5 млн. руб. с наших объемов вып. работ сняли. Так как наша дебиторская задолженность перекрывает нашу кредиторскую задолженность, мы можем это отразить в промежуточном ликвидационном балансе, обнулить нашу кредиторскую задолженность, останется только 1 млн. дебиторской задолженности и провести добровольную Ликвидацию ООО по инициативе учредителей. Вопрос: Может ли Налоговая перевести 4 млн. руб. кредиторской задолженности во внереализационные доходы с удержанием налога на прибыль ? Задолженностей по налогам во все фонды и в Налоговую у нас нет. Деятельность не ведется с 2014 года, т.е. в течении 2-х лет, сдаются нулевые отчеты. Наша последняя оплата Кредитору была в 2015 году, когда мы получили последние деньги от Дебитора. Наверное нужно ждать 3 года, (до 2018 года, со дня последней оплаты Кредитору), или только еще 1 год ждать, сдавая «нулевки», т.к. в январе 2017 года будет 3 года, как не ведется деятельность. Наш дружественный Кредитор не будет иметь претензий к нам.
1. Можем ли мы провести в Балансе списание Кредиторской задолженности т.к. Дебиторская ее перекрывает, или мы не имеем на это право и Налоговая признает нашу кредиторскую задолженность внереализационным доходом с удержанием с нас налога на прибыль ?
2. Можем ли мы провести Добровольную Ликвидацию ООО по инициативе учредителей или все-таки нужно будет делать реорганизацию нашего ООО ?

11.12.2015, 14:07	#1
Людмила89 статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.12.2015 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Пояснения в налоговую по налогу на прибыль Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у меня ООО на ОСНО и зарегистрировано 24 сентября 2015 года. Декларацию по налогу на прибыли за 9 месяцев я подала, как и полагается, но на то время у меня не было произведено никакой деятельности, поэтому подавала я декларацию-нулевку. Сегодня мне пришло письмо из налоговой с требованием представления пояснений. В данном письме описано, что выявлены ошибки и/или противоречия. Но в чем у меня могут быть ошибки, если везде "0"? Могу ли написать в пояснении, что предприятие работает только с 24 сентября 2015 г. и не вело еще никакой финансовой деятельности? Или как правильно написать? Какие документы нужно приложить? Подскажите, пожалуйста.

01.02.2016, 20:31	#4
diagnost07 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 17.01.2016 Сообщений: 7 Спасибо: 0	Re: Пояснения в налоговую по налогу на прибыль Добрый день! В нашем ООО по сданным в налоговую отчетам имеются задолженности: дебиторская 5 млн. руб и кредиторская 4 млн. руб. От единственного кредитора требования не поступают и не поступят, (Кредитор дружественный). Дебитор тоже единственный, (он же Ген. Подрядчик), не оплатит нам эти 5 млн. руб., т.к. выполненные работы на сумму 5 млн. руб. по Суду между Ген. Подрядчиком и Заказчиком признаны как некачественно выполненные работы, на что есть Акт сверки, Корректировочные Акты вып. работ, имеются письма от нас, и от Дебитора, что мы и Дебитор, не имеем претензий и согласны, что эти 5 млн. руб. с наших объемов вып. работ сняли. Так как наша дебиторская задолженность перекрывает нашу кредиторскую задолженность, мы можем это отразить в промежуточном ликвидационном балансе, обнулить нашу кредиторскую задолженность, останется только 1 млн. дебиторской задолженности и провести добровольную Ликвидацию ООО по инициативе учредителей. Вопрос: Может ли Налоговая перевести 4 млн. руб. кредиторской задолженности во внереализационные доходы с удержанием налога на прибыль ? Задолженностей по налогам во все фонды и в Налоговую у нас нет. Деятельность не ведется с 2014 года, т.е. в течении 2-х лет, сдаются нулевые отчеты. Наша последняя оплата Кредитору была в 2015 году, когда мы получили последние деньги от Дебитора. Наверное нужно ждать 3 года, (до 2018 года, со дня последней оплаты Кредитору), или только еще 1 год ждать, сдавая «нулевки», т.к. в январе 2017 года будет 3 года, как не ведется деятельность. Наш дружественный Кредитор не будет иметь претензий к нам. 1. Можем ли мы провести в Балансе списание Кредиторской задолженности т.к. Дебиторская ее перекрывает, или мы не имеем на это право и Налоговая признает нашу кредиторскую задолженность внереализационным доходом с удержанием с нас налога на прибыль ? 2. Можем ли мы провести Добровольную Ликвидацию ООО по инициативе учредителей или все-таки нужно будет делать реорганизацию нашего ООО ?