переход на усн авансы от покупателей

[бух123]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, у меня есть оплаты отпокупателей например в размере 118 руб в декабре 2015г, в 2016 прехожу на УСН.

Как поступить с ндс?
Плачу ндс с аванса в размере 18 руб в декабре 2015, а 100 руб включаю в доходы в январе 2016:

[бух123]

Подскажите пожалуйста, перешли на УСН с НГ. Аванс от покупателя получен в декабре, отгрузка в январе.
Мы НДС с аванса заплатили в декабре. Отгрузку сделали без НДС. Клиент недоволен, т.к. у него оплата с ндс, как быть?

[Вес`на]

Сообщение от бух123

Клиент недоволен, т.к. у него оплата с ндс, как быть?

естественно недоволен. Предупреждать нужно, что с НГ вы будете на УСН. Тогда он бы аванс не перегнал. А сейчас вы учитываете всю сумму аванса в доходах, делаете допсоглашение к договору, уменьшая его на сумму НДС, оформляете документы покупателю уже без НДС. Сумму НДС перечисляете покупателю, отражая её в доходах со знаком минус

[бух123]

Вот не предупредили(((
Так мы заплатили ндс с аванса при поступлении, что нам еще раз им перечислять?

[Вес`на]

поправлю сама себя

Сообщение от Вес`на

А сейчас

не сейчас, а сделать это нужно было в прошлом году, до перехода на УСН. А сейчас вы отгружаете с НДС, как и было предусмотрено договором, НДС уплачиваете в бюджет. Сумму реализации без НДС учитываете в доходах по УСН.

[бух123]

Извините пожалуйста, я понимаю как нужно было, но не совсем поняла, что мне сейчас делать.
Т.к. НДС с аванса я уже заплатила с этой суммы( декларация тоже сдана за тот год) то получается в этом году, я должна сделать вычет с аванса и начислить с реализации, т.е по факту я делаю декларацию за первый квартал 2016 г , показываю в ней эти суммы и к уплате будет 0, т.к. сумма ндс с реализ-ндс с аванса=0

[Вес`на]

Сообщение от бух123

получается в этом году, я должна сделать вычет с аванса

вычеты в декларации могут заявлять только плательщики НДС

[бух123]

это получается я заплачу 2 раза один и тот же ндс?