Форум: Списание сальдо с 68.4.1 Форум Главбух

Среда · 17.02.2016, 12:02

Цитата:

Сообщение от Баскова

А может и не надо включать в доход?

я бы не включала

Баскова · 17.02.2016, 13:08

Проводка-то будет Д 68.4.1 Кт 99.1? Списываю же кредиторскую задолженность.Точно не надо в доходы?

Баскова · 17.02.2016, 18:42

делаю проводку Д 68.4.1 Кт 99.1 на 64000 и на 8,6. В доходы,действительно,не нужно включать.После этого при анализе у меня разница между БУ и НУ в 64008,6 р. То есть в форму№ 2 - 64008,6 войдет в прочие доходы, а в декларации по налогу на прибыль будет меньше на эту сумму.Естественно,налоговая попросит дать пояснение по поводу расхождений. Что я им отвечу?Нужно будет предоставить бух.справку? Что в ней написать?И вообще может не стоит списывать сумму,чтобы не было разницы между БУ и НУ и чтобы не привлекать внимание налоговой?

17.02.2016, 13:08	#2
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 28.07.2010 Сообщений: 2,590 Спасибо: 13	Re: Списание сальдо с 68.4.1 Проводка-то будет Д 68.4.1 Кт 99.1? Списываю же кредиторскую задолженность.Точно не надо в доходы?

17.02.2016, 18:42	#3
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 28.07.2010 Сообщений: 2,590 Спасибо: 13	Re: Списание сальдо с 68.4.1 делаю проводку Д 68.4.1 Кт 99.1 на 64000 и на 8,6. В доходы,действительно,не нужно включать.После этого при анализе у меня разница между БУ и НУ в 64008,6 р. То есть в форму№ 2 - 64008,6 войдет в прочие доходы, а в декларации по налогу на прибыль будет меньше на эту сумму.Естественно,налоговая попросит дать пояснение по поводу расхождений. Что я им отвечу?Нужно будет предоставить бух.справку? Что в ней написать?И вообще может не стоит списывать сумму,чтобы не было разницы между БУ и НУ и чтобы не привлекать внимание налоговой?