Резерв по сомнительным долгам.

[Cherry_Ks]

Уважаемые Бухгалтеры, плиз хэлп!

Сейчас заметила, что некоторые закрывашки, хоть и выпущены февралем 2016, но услуги были оказаны в 4 квартале 2015... Резерв на них не сделан Год уже, естественно, закрыт.
В такой ситуации впервые, да и работаю бухглатером не больше года. Резервами у нас занимается главный бухглатер, которому я предоставляла данные, по которым необходимо сделать резерв... Но некоторые документы я упустила из вида. Ужасно стыдно...
Вообщем, я в растеренности. Я так понимаю, что занести эти документы 2016 годом, как обычно Дт26 Кт60 - я не могу, списать из резерва я так же не могу, потому что на данную первичку никакого резерва не сделали.

Остается вопрос: Как занести такие документы?

У меня есть предположение, что я могу оставаить их до аудиторской проверки, когда базу мы снова откроем...И будем править данные. Тогда, мне до аудита необходимо еще тщательно проверить оборотку, записать сумму, на которую необходимо увеличить резерв и,соответственно, предоставить в ходе аудита. Правильно ли я рассуждаю?

Если у Вас есть какие-либо советы, пожалуйста, отпишитесь

Зараннее очень признательна!