пришли деньги от неизвестной фирмы!!!

[Entry]

Здравствуйте, если у вас по Учетной политике выставление сч.ф при получении каждого аванса, то более корректно получить аванс, выставить сч.ф на аванс. Потом при расторжении договора и возвращении средств заявить вычет. Даже, если все внутри одного месяца произошло.
У нас для этого специальная строка в Декларации есть - 120.

Развернуть для просмотра

По строке 120 отражаются подлежащие вычету суммы налога:
...
• по перечисленным в пунктах 1, 2, 4, 7, 11, 13 ст. 171 НК РФ товарам (работам, услугам), основным средствам, нематериальным активам и имущественным правам, приобретенным (полученным) для осуществления налогооблагаемых операций;
• принимаемые к вычету налогоплательщиком-продавцом (за исключением покупателей-налогоплательщиков, исполняющих обязанности налогового агента), в случаях, предусмотренных п. 5 ст. 171 НК РФ, а также суммы налога, исчисленные и уплаченные правопреемником (продавцом) с соответствующих сумм авансовых или иных платежей, при расторжении или изменении условий соответствующего договора и возврата правопреемником (продавцом) соответствующих сумм авансовых платежей покупателям;
...

[свернуть]

[Алла 79]

Сообщение от Entry

Здравствуйте, если у вас по Учетной политике выставление сч.ф при получении каждого аванса, то более корректно получить аванс, выставить сч.ф на аванс. Потом при расторжении договора и возвращении средств заявить вычет. Даже, если все внутри одного месяца произошло.
У нас для этого специальная строка в Декларации есть - 120.

Развернуть для просмотра

По строке 120 отражаются подлежащие вычету суммы налога:
...
• по перечисленным в пунктах 1, 2, 4, 7, 11, 13 ст. 171 НК РФ товарам (работам, услугам), основным средствам, нематериальным активам и имущественным правам, приобретенным (полученным) для осуществления налогооблагаемых операций;
• принимаемые к вычету налогоплательщиком-продавцом (за исключением покупателей-налогоплательщиков, исполняющих обязанности налогового агента), в случаях, предусмотренных п. 5 ст. 171 НК РФ, а также суммы налога, исчисленные и уплаченные правопреемником (продавцом) с соответствующих сумм авансовых или иных платежей, при расторжении или изменении условий соответствующего договора и возврата правопреемником (продавцом) соответствующих сумм авансовых платежей покупателям;
...

[свернуть]

а можно ее нигде не показывать? ни в продажах ни в вычетах?