6-НДФЛ

[MarinaAnna]

Сообщение от Светлана Дм

Когда надо платить НДФЛ с отпускных?

А вот как в 6-НДФЛ заполнится ? В 6-НДФЛ заполнится
31 июля - зарплата
1 августа - удержанный НДФЛ
2 августа - срок перечисления
каким числом встанут отпускные ? если они выплачены 1 августа, то наверное и встанут с датой 1 авг, доход же выплачен 1 авг, тогда получится
1 авг - отпускные
1 авг - удержан НДФЛ
2 августа - срок уплаты
Так ведь ?
А в платежках поставим : в первой платежке по зарплате поставим срок МС.07.16, перечислим 2 авг, а в платежке по отпускным поставим 31.08.16 или поставим МС.08.16 ? хоть поставим 31.08.16, хоть МС.08.16, но уплатим то НДФЛ 2 авг и получается, что налоговая это расценит, что компания со своих средств уплатили и это не будет считаться, что НДФЛ уплачен, т.е. будет переплата у них фигурировать и нужно будет доказывать, что это НДФЛ с отпускных и он удержен и перечислен в момент выплаты дохода ?
Да, уж, замутили они....

[SenioritaBonita]

Сообщение от MarinaAnna

А вот как в 6-НДФЛ заполнится ? В 6-НДФЛ
1 авг - отпускные
1 авг - удержан НДФЛ
2 августа - срок уплаты
Так ведь ?

Не совсем, ведь крайний срок уплаты НДФЛ с отпускных до 31 августа получается (последний день месяца выплаты).
В платежках лично я пока делаю по старинке. То есть по отпускным ставлю месяц выплаты - в вашем случае МС.08.16, не зависимо от того когда был отпуск. Ну а если делать в соответствии с "нововведениями", то нужно ставить в платежке- 31.08 срок выплаты налога. Наверное расценить как переплату НДФЛ они это не должны, ведь это крайний срок, и ДО него нужно заплатить, но главное не раньше удержания.