Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 04.02.2016, 17:17   #1
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для M@RY
 
Регистрация: 17.01.2010
Адрес: Ростовская область
Сообщений: 165
Спасибо: 8
По умолчанию Просчитываем переход на патент, остались вопросы

Добрый день! В связи с добавлением новых видов деятельности, попадающих под патент, серьезно задумались о переходе. Ситуация следующая.
Сейчас ИП на УСН 6%, занимается продажей программ 1С и допрограммированием ее же (т.е. услуги). Есть 2 работника - бухгалтер и менеджер (занят в продажах).
Что планируем. Услуги по программированию перевести на патент.

Вопросы такие.

1. В заявлении на патент нужно указывать вид деятельности из списка попадающих под патент.
Оказание услуг (выполнение работ) по разработке программ для ЭВМ и баз данных (программных средств и информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации
В принципе, мы этим и занимаемся, но в ЕГРИПе это звучит несколько по-другому, налоговая будет сравнивать что в ЕГРИПе и что мы в заявлении написали?
ОКВЭД:
72,20 РАЗРАБОТКА ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ И КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ В ЭТОЙ ОБЛАСТИ
72,30 ОБРАБОТКА ДАННЫХ
72,40 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО СОЗДАНИЮ И ИСПОЛЬЗОВАНИЮ БАЗ ДАННЫХ И
ИНФОРМАЦИОННЫХ РЕСУРСОВ


2. Получается мы будем совмещать УСН (оптовую продажу) и патент. Как быть с взносами ПФР за ИП?
Я так поняла, нужно вести раздельный учет доходов. По патенту я выяснила, что потенциальный доход по нашему региону 100 тыс (если ИП один). Например, по УСН у нас будет за год 1 млн. Как рассчитать, сколько платить в ПФР и на сколько потом я смогу уменьшить налог УСН?

3. Сколько работников надо указать в заявлении на патент? Это влияет на сумму патента, по факту только ИП будет заниматься этим видом деятельности. Но не будет ли вопросов по бухгалтеру, ведь он может относиться к обоим видам? Ну и соответственно, взносы тогда за работник вычитать/не вычитать из 6%...

Последний раз редактировалось M@RY; 04.02.2016 в 17:26. Причина: опечатка
M@RY вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.11.2016, 12:08   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

1. Это наверно к налоргам вопрос
2. Пропорционально
3. Работников я бы указала тех, что будут на патенте. А тех, что на УСН - не считала бы. Но тогда это где-то должно быть оформлено, чтобы можно было доказать. Или всех указывать.

А меня вот такой вопрос мучает:
Имеем Патент на парикмахерские услуги. А к какому виду деятельности при этом можно отнести продажу сертификата (ну типа подарочного) на эти же самые услуги?
Так то вроде розница... но... Не бумажку же мы продаем, а всё же услуги... Является ли этот сертификат товаром?
Ну и отсюда следует - можно ли его продавать в рамках патента на услуги или это будет розница? Оформлять на него БСО или товарный чек?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.11.2016, 12:18   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Является ли этот сертификат товаром?
что-то думается мне - нет, не является. Я бы расценивала это как предоплату, аванс за парикмахерские услуги
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Среда (30.11.2016)
Старый 30.11.2016, 12:20   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Цитата:
Сообщение от M@RY Посмотреть сообщение
2. Получается мы будем совмещать УСН (оптовую продажу) и патент. Как быть с взносами ПФР за ИП?
поскольку нигде не прописано правило, а патент на взносы не уменьшается, то фиксированные взносы ИП можно полностью относить на УСН
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Среда (30.11.2016)
Старый 30.11.2016, 12:21   #5
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Хочется верить... но, блин, НК - не религия...
Но надо же как-то обосновать...

А если бы это был магазин розничной торговли? Тогда чем бы являлся сертификат на их товар? Товаром?


Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Я бы расценивала это как предоплату, аванс
т.е. это и не товар и не услуга?
Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Оформлять на него БСО или товарный чек?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.11.2016, 12:27   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
А если бы это был магазин розничной торговли? Тогда чем бы являлся сертификат на их товар? Товаром?
однозначно
Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
т.е. это и не товар и не услуга?
покупая у тебя сертификат клиент приобретает услугу
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Среда (01.12.2016)
Старый 01.12.2016, 12:04   #7
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
однозначно
Есть на то закон какой?
Или это исключительно по логике вещей?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2016, 12:13   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Есть на то закон какой?
деятельность в магазине торговля товарами. И сертификат тоже на покупку товара наверно, а не на поход в баню
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 01.12.2016, 12:16   #9
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Выходит, что продажа сертификата не является ничем и зависит от вида деятельности. Если это сертификат на услуги - то это продажа услуги, а если на товар - то товар.
Я почему так долго туплю: ведь в БСО мы напишем не услугу какую-то, а Сертификат, 1шт....
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2016, 13:12   #10
статус: бухгалтер
 
Аватар для a-kardakova
 
Регистрация: 08.02.2011
Сообщений: 79
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Люди подскажите пожалуйста как вести учет при патентной системе налогообложения и какие отчеты сдавать (хотя бы в общих чертах). Никогда не сталкивалась, а вот блин. В интернете нашла только типа что нужно вести "учет полученного дохода в специальной книге"... и все... но может я не там ищу...
a-kardakova вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2016, 13:15   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Просчитываем переход на патент, остались воросы

Нет никаких отчетов на патенте, плати только вовремя. Книгу учета доходов и расходов нужно вести
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
a-kardakova (01.12.2016)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 19:34. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot