Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.

  Разместить
рекламу

Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль

Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.12.2016, 11:15   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 15.05.2014
Адрес: Феодосия
Сообщений: 117
Спасибо: 8
По умолчанию Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику?

Добрый день, коллеги!
Прошу вашей помощи!
Наш организация (ООО на ОСНО) осуществила возврат (обратную реализацию) качественного товара поставщику (он тоже ООО на ОСНО). Я составила ТОРГ-12 и счет-фактуру на возврат, с проводками и декларацией по НДС мне все ясно.
Подскажите пожалуйста,
-доход от такой реализации я должна отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров" приложения 1 к листу 02??
-расход от такой реализации я должна отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ??
Верно ли я понимаю?
Спасибо!
KsuMir вне форума   Ответить с цитированием


Старый Главбух
Ответ
на ваш вопрос
Старый 18.12.2016, 11:27   #2
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,677
Спасибо: 1,358
По умолчанию Re: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику?

KsuMir, если забыть о том,что вы возвращаете товар поставщику,а просто делаете реализацию собственного товара,то и отражать ее будете как обычную реализацию (строк на память не помню).
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.12.2016, 11:51   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 15.05.2014
Адрес: Феодосия
Сообщений: 117
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику?

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
KsuMir, если забыть о том,что вы возвращаете товар поставщику,а просто делаете реализацию собственного товара,то и отражать ее будете как обычную реализацию (строк на память не помню).
Спасибо!
Но забыть про эту обратную реализацию не получится...
вот и вопрос в строках декларации, я сомневаюсь, так как наша организация не занимается торговлей, мы строительством занимаемся....
KsuMir вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.12.2016, 12:33   #4
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,677
Спасибо: 1,358
По умолчанию Re: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику?

Цитата:
Сообщение от KsuMir Посмотреть сообщение
забыть про эту обратную реализацию не получится.
я имела в виду под словом "забыть",что не имеет значения,то,что вы возвращаете товар поставщику(возврат),это просто обычная реализация,которую безусловно нужно учитывать
Цитата:
Сообщение от KsuMir Посмотреть сообщение
в строках декларации, я сомневаюсь, так как наша организация не занимается торговлей,
да,вы показываете реализацию товара в соответствующей строке
Цитата:
Сообщение от KsuMir Посмотреть сообщение
отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров"
Цитата:
Сообщение от KsuMir Посмотреть сообщение
отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ??
верно понимаете.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
KsuMir (18.12.2016)
Старый 18.12.2016, 12:37   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 15.05.2014
Адрес: Феодосия
Сообщений: 117
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику?

Спасибо Вам!
KsuMir вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 21:49. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Rambler's Top100 Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2017, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot