как правильно рассчитать налог на имущество?

[SonNata]

Elf,

[angel_]

А если 4 группа от5 до 7 лет, то указать 61 месяц?

[SonNata]

Сообщение от angel_

А если 4 группа от5 до 7 лет, то указать 61 месяц?

да........................

[angel_]

SonNata,

[Лиля Ж.]

Добрый день! совсем запуталась с имуществом.
Дело в том , что по моим подсчетам получается :
1 кв.-357р,
2кв- 331 руб,
3 кв.- 285руб.
Итого за 9 мес. - 973 руб.
За год - 988 руб. - 973 руб = к уплате 15 рублей.
Значит проводка за год должна в сумме быть К68 =988 руб.
Но в течении 9месяцев стоит н/имущ начислен 3716руб.
Т.е. занижен налог на прибыль?
Я вот не пойму как теперь поступить, и откуда такая сумма к начислению?, видимо предыдущий бух, ошибочно начислил. Будьте добры, подскажите как эту ситуацию исправить.
Сделать проводку на ошибочную сумму К68/Д91 -2728 (3716-988)??

[Djull]

Elf!!!! Здрасьтеее Вам!!! И снова я!!!
Помогите с имуществом за год!!!
амортизация началась с 01.08 08 г.
декларация в 1С выдает по стр. 190 сумму 9677 р.
Она сформировалась след. образом:
остаточная сумма на начало каждого отчетного месяца разделенная на 13
это правильно???
Далее 9677 : * 2,2% = 213 руб.
а почему не надо еще и делить на 4 как мы с Вами делали за 9 месяцев???
в Итоге (если конечно вышеизложенный расчет правильный) я в бюджет должна заплатить 213 р. - 37 р. (платеж за 9 месяцев) = 176 р.
СПАСИБО!!!! ОЧЕНЬ ЖДУ!!!!!!!!!!

[SelenaS]

Сообщение от Elf

Если ваше имущество попадает во 2 группу, то переделывать.

Я имела в виду ноутбук, как у angel.

Сообщение от Elf

То есть уменьшить то, что получится (стр. 220) на сумму начисленных авансовых платежей (стр. 230= стр. 230 декл. за 1 кв + стр. 230 декл. за 2 кв + стр. 230 декл. за 3 кв).

Спасибо большое, уже все прочитала в приказе Минфина, можно уточню, что за 1, 2 и 3 кв. надо складывать стр. 180, но я думаю это и так всем понятно

[angel_]

Сообщение от SelenaS

Я имела в виду ноутбук, как у angel.

Cейчас пытаюсь в 1С внести исправления с 24мес на25 - не получается.....становится опять на 24 Получается, я и налог на имущество не правильно рассчитала

[Elf]

Сообщение от SelenaS

можно уточню, что за 1, 2 и 3 кв. надо складывать стр. 180, но я думаю это и так всем понятно

Спасибо, друг! Я взяла декларацию за год и по ней отписалась...Рада, что вы меня поняли!

[Elf]

Сообщение от angel_

Cейчас пытаюсь в 1С внести исправления с 24мес на25 - не получается.....становится опять на 24

Там в карточке есть справа внизу надпись - Значения периодических реквизитов указаны на... Любые правки начинайте с выставления даты, той, когда приняли на учет Ос или раньшей.

[Elf]

Djull, все правильно. За предыдущие периоды мы делили на 4, потому что это были поквартальные авансовые платежи, а кварталов в году 4 . Просто у Вас в 1 и 2 квартале ничего не было, только в 3-м.
Удачи!

[Katarios]

Здравствуйте!
Впервые принимаю к учету ОС (ноутбук), поставила срок 24 месяца линейно, но там есть какой-то коэффициент амортизации. По поиску в Инете ничего не нахожу, что это такое, кроме повышенного. Что же мне туда поставить?

[Djull]

по-поводу срока - свыше 2-х лет, т.е. не 24 месяца, а 25!!!

[Djull]

Elf, а если бы у меня было ОС и в 1 и во 2 квартале??? вот сейчас у меня такая операция предстоит))

[Djull]

а начислить налог на имущество в 1С - Дт 91.2 (прочие косвенные расходы ) Дт 68.8 на сумму, которая за налоговый период, или же сумма, подлежащая уплате????
Оч жду , спасибки)))

[angel_]

Djull, я делала Дт 91.2 Кт 68.8, но от кого то слышала, что налог на имущество надо списывать на 26 счет

[Katarios]

Да, и я сегодня нашла несколько резонных указаний, что надо на 26 счет. Вроде Минфин это рекомендует.
А начислять, наверное, надо то, что собираетесь уплатить.

[Djull]

Сообщение от Katarios

А начислять, наверное, надо то, что собираетесь уплатить.

думаю да...иначе кредиторская задолженность на налогу висет будет ведь???
26 счет??? хм...интересно....первый раз слышу, а может письма/ разъяснения пришлет кто???
Спасибо))

[Veselenochka]

я тоже на 26 начисляю... только не помню почему...
да, начислять надо то что к уплате - чтобы по итогам года по кред 68,8 = сумма налога к уплате за год

[Djull]

блин...ну что все таки на 26?? в прошлом году на 91.2 списывала...