Возврат материалов поставщику на ОСНО

[Баскова]

Добрый день. У нас ОСНО,НДС. Получили в 4 квартале 2016 года от поставщика материалы с НДС. В 2017 году будем некоторые позиции возвращать. Декларация по НДС еще не сдана за 4 квартал 2016 года.Так может мне эти позиции оприходовать без НДС, чтобы не принимать к вычету- то есть забить двумя приходными ордерами - один без ндс, другой с ндс. Который с ндс приму к вычету.А при возврате сделаю накладную без ндс, с/ф не буду выставлять. Так можно?
Подскажите, пожалуйста.

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

А при возврате сделаю накладную без ндс, с/ф не буду выставлять

на каком основании? Возврат это обратная реализация, поэтому и накладная с НДС и счф выставляется при возврате

[Баскова]

если я к вычету не приняла в 4 квартале, то все равно при возврате делаю и накладную и с/ф с ндс?

Ну если так, то тогда буду принимать к вычету в 4 квартале.

При возврате через "отгрузка материалов на сторону" выбираю не "возврат поставщику", а "продажа"?

[Просто человек]

Баскова, все равно делаете возвратную накладную с НДС даже если НДС по приходу не брали к вычету.

[Просто человек]

Баскова, я как правило при возврате выбираю продажа, а не возврат поставщику. Делаю документом реализация.

[Баскова]

К вычету приму в 4 кв.2016 г.
Если у меня оприходовано как материалы, то перевести из материалов в товары?
И потом в декларацию по НДС эта сумма попадает, как обычно в строку 010 и код будет как при обычной реализации?
В декларацию по налогу на прибыль как обычно в "доходы от реализации"?
И еще делаю проводку Д 60 К 62.

[Просто человек]

Можете перевести чтобы не путаться. Можете не переводить.
В декларацию по НДС как при обычной реализации суммы попадают.
В декларации по налогу на прибыль в доходы от реализации.
Проводу 60 62 нужно делать.

[Баскова]

Спасибо Вам огромное.

[Аланда]

Сообщение от Просто человек

Проводу 60 62 нужно делать.

это какая операция оформляется такой проводкой,то есть,зачем она нужна?

[Баскова]

Сообщение от Аланда

это какая операция оформляется такой проводкой,то есть,зачем она нужна?

так как получается сальдо по счету 60.1 , 62.1
для взаимозачета.

[Аланда]

Сообщение от Баскова

так как получается сальдо по счету 60.1 , 62.1

я ,может быть,чего-то не понимаю,но ,если не было оплат за отгрузки,тогда и и будет сальдо по счетам,. Сделаете Акт сверки с контрагентом ,выбрав оба счета,получите общее сальдо по двум счетам.ИМХО

[Баскова]

Аланда, по К 60 висит сумма и по Д 62.1.Проводка нужна для того,чтобы сумма зачлась.

[Аланда]

Сообщение от Баскова

Проводка нужна для того,чтобы сумма зачлась.

тогда делайте,если это нужно.Только ,насколько я знаю,взаимозачет делается по согласованию с контрагентом,потому что многие хотят видеть не только общее сальдо по расчетам,а конкретно по счетам,то есть,сколько он должен как покупатель,сколько ему должны как поставщику.

[Баскова]

До проводки было так: по акту сверки мы переплатили им, а по Д 62,1 за ними числился долг. И эта проводка убирает долг за ними. Разве нужно подписывать акт взаимозачета?

[Баскова]

Забыла написать еще,что товар мы им оплатили.
Чего-то совсем я запуталась .Уже сомневаюсь в надобности этой проводки.Объясните мне.

[Просто человек]

Баскова, проводка нужна.

[Баскова]

Просто человек, акт взаимозачета нужно подписывать между организациями при этой проводке? Что обозначает эта проводка?


На УСН при такой проводке у нас возникает доход?

[Просто человек]

Баскова, акт взаимозачета нужен. При УСН по данной операции возникает доход.

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

На УСН при такой проводке у нас возникает доход?

у кого УСН доход?

Сообщение от Баскова

У нас ОСНО,НДС. Получили в 4 квартале 2016 года от поставщика материалы с НДС. В 2017 году будем некоторые позиции возвращать.

[Баскова]

Сообщение от Вес`на

у кого УСН доход?

Вес`на, у нас есть еще фирма на УСН, там тоже был возврат.