6-НДФЛ

[Elene_L]

Сообщение от Алён

Подскажите пожалуйста в сложившейся ситуации разобраться по справке 6-НДФЛ

Зарплата за октябрь, ноябрь, декабрь 2016 года в годовом отчете 6-НДФЛ попадёт только в 1 раздел.
А во второй раздел формы 6-НДФЛ зарплата за октябрь, ноябрь, декабрь 2016 г. попадёт в отчет за 1 квартал 2017 года (т.е. тогда, когда Вы выплатили зарплату и удержали НДФЛ). Надеюсь, что перечисляли НДФЛ за эти месяцы в январе ?
31.10.2016
11.01.2017
12.01.2017

30.11.2016
11.01.2017
12.01.2017

31.12.2016
25.01.2017
26.01.2017

[Алён]

Нет, НДФЛ за октябрь мы перечислили 14 ноября 2016г., за ноябрь и декабрь - 30 декабря 2016г. Т.е. мы должны были перечислять налог с з/п только тогда, когда были деньги на получение з/п, а не раньше? А тогда ПФ, ФСС и ИФНС наложили пеню за несвоевременно уплату налогов. Налоги же надо платить до 15 числа месяца следующего за отчетным.

[SenioritaBonita]

Сообщение от Алён

Нет, НДФЛ за октябрь мы перечислили 14 ноября 2016г., за ноябрь и декабрь - 30 декабря 2016г. Т.е. мы должны были перечислять налог с з/п только тогда, когда были деньги на получение з/п, а не раньше? А тогда ПФ, ФСС и ИФНС наложили пеню за несвоевременно уплату налогов. Налоги же надо платить до 15 числа месяца следующего за отчетным.

У меня очень похожая ситуация, с задержкой ЗП сложилась, подскажите пожалуйста, если скажем в марте я выплачиваю ЗП за декабрь (кусок), январь, февраль, НДФЛ с этого всего плачу на следующий день, то платежки по НДФЛ тоже нужно разбивать помесячно "НДФЛ с зп за январь/февраль и т.д." или можно одной платежкой? Какой месяц тогда в ней писать?

[Elene_L]

Сообщение от SenioritaBonita

... платежки по НДФЛ тоже нужно разбивать помесячно "НДФЛ с зп за январь/февраль и т.д." или можно одной платежкой? Какой месяц тогда в ней писать?

За каждый месяц отдельная платёжка. Более того, на каждую выплату денег сотрудникам (кроме авансов) отдельная платёжка, даже, если выплачиваете частями несколько раз в месяц.
Таким образом, суммы и даты в платёжках на перечисление НДФЛ должны совпадать с блоками во втором разделе 6-НДФЛ.