Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 31.05.2017, 14:38   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.03.2017
Сообщений: 84
Спасибо: 0
По умолчанию Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Добрый день! ООО на ОСНО. Торговля. Сдаем декларацию по прибыли ежемесячно. Май месяц выдался не самым удачны. Доход не покрывает даже такие расходы как: амортизация, з/п, страховые взносы с з/п, 41 счет, 91.02. Я уже не говорю о других расходах: покупка зап.частей, канц.товаров, выдача командировочных(суточных) Согласно предварительным подсчетам сумма налога за май к уменьшению почти на 100 000 руб. Показывать минус не хотелось бы. Вопрос в том: можем ли мы не показывать, к примеру, амортизацию за май? Или показать, но только часть? Какие расходы допустимо не включать в декларации по налогу на прибыль?
Олеся 16 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.05.2017, 14:53   #2
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

можете "ошибиться" например, в косвенных расходах.
потом, с в след квартале, если будет прибыль покажете их в полном обьеме.
но по факту убытка вам ифнс может прислать пиьсмо, вы ответите что блаблабла кризис и все.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.05.2017, 15:25   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.03.2017
Сообщений: 84
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
например, в косвенных расходах.
По косвенным расходам понятно. Показывать их это наше право, а не обязанность. А вот, что касается именно прямых: амортизация, з/п, взносы??? Их мы вправе не показывать в период убытка, а в сл. периоде показать в полном объеме?
Олеся 16 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.05.2017, 15:38   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Олеся 16, сдавайте как есть, с убытком. Вообще не проблема. Напишете пояснения.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.05.2017, 15:39   #5
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Олеся 16 Посмотреть сообщение
По косвенным расходам понятно. Показывать их это наше право, а не обязанность.
где это такое вы взяли/вычитали?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 10:02   #6
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Я, пардон, дико извиняюсь, но поквартально показывать убыток - тот еще геморрой. Сама лично сдаю по нулям (уменьшая прямые и косвенные расходы) , ежели квартал сработали убыточно. Налоговой всего знать не обязательно, не их ума дело. А вот по году уже нужно сдавать правильно. Ибо квартальные - это авансы. Кто за авансы наказывает? Ну не показали убыток...что с того? Налоговым периодом для налога на прибыль всегда считался год. Эти квартальные вообще при проверке не смотрят.
Dolly вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 10:42   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Dolly Посмотреть сообщение
поквартально показывать убыток - тот еще геморрой.
в чем геморрой? Требованиями запикают это да. Могут на комиссию вызвать особо нудные инспекции. Но сводить прибыльную по-нулям Д=Р это тоже некрасиво. Тогда уж в плюс на немного
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 11:07   #8
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Тогда уж в плюс на немного
вот уж собственники обрадуются - мало того, что в реальности убыток, так еще и налог на прибыль нужно заплатить потому что бухгалтеру лень с налоговой общаться
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.06.2017, 11:08   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
вот уж собственники обрадуются
сами просят хоть чуть-чуть в плюс сделать, чтобы на глаза налоргам не попадаться
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 12:56   #10
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
в чем геморрой? Требованиями запикают это да. Могут на комиссию вызвать особо нудные инспекции. Но сводить прибыльную по-нулям Д=Р это тоже некрасиво. Тогда уж в плюс на немного
Вот в этом и геморрой))))
Ну да, в плюс - действительно так лучше.
Dolly вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 13:30   #11
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.03.2017
Сообщений: 84
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Dolly Посмотреть сообщение
Сама лично сдаю по нулям (уменьшая прямые и косвенные расходы)
А какие прямые расходы уменьшаете? Например, если амортизацию не показать за май (мы помесячно прибыль сдаем), а в июне показать за два месяца (май + июнь). Так допустимо? Могут возникнуть вопросы со стороны налоговой?
Олеся 16 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 13:47   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Чем-чем, но амортизацией я бы не играла. ИМХО
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 14:52   #13
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.03.2017
Сообщений: 84
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Чем-чем, но амортизацией я бы не играла.
А чем? Вся проблема в том, что дохода не хватает для покрытия прямых расходов. Косвенные я не учитываю. Грубо говоря делаю вид, что их не было. Осталась только амортизация, з/п, взносы с з/п, счет 91.02 - % по кредитам, услуги банка, счет 76 - списание ежемесячной страховой премии, ну и 41 счет (У нас была реализация товара)
Олеся 16 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.06.2017, 16:19   #14
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
По умолчанию Re: Можно ли ООО на ОСНО показать в отчетности по налогу на прибыль не все расходы?

Вес`на права - амортизацию лучше не трогать. Она же еще идет отдельной строчкой (131 кажется). Да и с расчетом по имуществу наверняка стыкуют.
Да сумму по строке 010 ставьте какую надо-и все. В расчете же не расписывается,какие именно расходы за этим стоят. Главное-по году сдать правильно. Потому что проверяют всегда годовую декларацию.
Dolly вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:38. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot