НДС и прибыль, без финансовой деятельности

[stasenjka]

Помогите пожалуйста разобраться и все расставить по своим местам!
Ситуация такая: организация существует 1,5 года, деятельность не велась, но в будущем году планируется заключение договоров и в связи с этим были произведены расходы на добровольное лицензирование (строительство система ИСО) для участия в конкурсах, тендерах.
Услуги по получению сертификата ИСО облагались НДС.
1.Можем ли мы принять НДС к вычету сейчас,
2.а расходы отнести на 97 счет и списывать в течение срока действия сертификата одинаково в БУ и НУ, не дожидаясь начала деятельности?

[Veselenochka]

в последнее время тут было много обсуждений этих тем, поищите, если коротко - можно приянть и НДС и убыток показать по прибыли, главное надо понимать что возможны проверки и споры с налоговой

[stasenjka]

Veselenochka , проштудировала последние события на форуме
Так понимаю, что можно НДС на 198 оставить до начала деятельности либо идти на камеральную, если все в порядке с документами?

[Veselenochka]

ну в принципе да.
опять же многое зачвисит от вашей налоговой. я знаю случаи когда и ндс возвращают такой, и на убыток не очень косо смотрят. а бывает и наоборот

[OMEGA-DV]

stasenjka,

Сообщение от stasenjka

можно НДС на 198 оставить

А что такое 198 - опечатка?
А когда, деятельность не велась, а затраты были, у Вас что, сформировалось дебетовое сальдо по 68.2 и Вы это в Декларации показывали?

[stasenjka]

OMEGA-DV , да опечатка счет 19
В прошлом году по банку что-то проходило, показывали НДС к возмещению копейки были

[OMEGA-DV]

stasenjka,

Сообщение от stasenjka

Так понимаю, что можно НДС на 19 оставить до начала деятельности

Несколько лет пусть "болтается" на 19, а когда понадобиться - в Дт его 68.2???
А как технически это сделать?
Я проверял сейчас, СИСТЕМА при закрытии месяца, переведёт 19 в Дт 68.2. И отключить эту "кнопку" не возможно.
Если рассматривать сейчас 1:С как "прогу", то такова законодательная база?

[OMEGA-DV]

stasenjka,

Сообщение от stasenjka

1.Можем ли мы принять НДС к вычету сейчас

Я не могу понять, а Вам то, что мешает?
19 у Вас переходит в Дт 68.2!
Сальдо по 68 - вечно Дебетовое. Государство Вам должно, но Вы его сегодня прощаете.
Ну, а ЗАВТРА, когда будет реализация, когда в Кт 68 появится НДС, труды Ваши праведные зачтутся Вам. На величину затрат, которые сидели когда-то на 19.

[наида]

Сообщение от OMEGA-DV

stasenjka,

Несколько лет пусть "болтается" на 19, а когда понадобиться - в Дт его 68.2???
А как технически это сделать?
Я проверял сейчас, СИСТЕМА при закрытии месяца, переведёт 19 в Дт 68.2. И отключить эту "кнопку" не возможно.
Если рассматривать сейчас 1:С как "прогу", то такова законодательная база!

технически книгу покупок не надо формировать!тогда сальдо останется на 19 счете!

[stasenjka]

OMEGA-DV, решили все-таки показать в книге покупок этот НДС полностью в 3 квартале, потому что акт подписан, счет-фактура есть, услуги учтены на 97 счете, а если оставить НДС на 19 до поры до времени мы его просто не сможем в будущем возместить, а частично возмещать по мере списания с 97 счета, это глупо, тогда по всем расходам 97 счета и по основным средствам пришлось бы так зачитывать НДС частями
OMEGA-DV , чем нам грозит камеральная проверка НДС?

[yuriy1977]

Самовольные игры с НДС чреваты последствиями!
Мы не можем сами когда захотим возмещать НДС!!
А в Вашем случае делаите декларацию с возмещением из бюджета,но напишите что просите деньги не возмещать а отнести в счет будущих платежей в бюджет(в пояснительном письме)!
Проверьте все документы(правильность заполнения) и просто предоставите(что врядли запросят,но здесь все зависит от ИФНС,наша 5 даже ничего не запрашивала в аналогичнои ситуации).
А если сдадите без письма Вам по результатам камералки придет письмо о том что при отсутствии реализации и соответственно налоговои базы по НДС на основании письма Минфина ...........(не помню номер письма,надо будет пишите подниму бумаги) предлагаем перенести вычет на периоды когда возникнет база по НДС(реализация).

[stasenjka]

yuriy1977 , спасибо!То есть я сдаю декларацию и с ней пояснительное письмо о просьбе не возмещении конкретно сейчас денег в связи с отсутствием реализации, а налоговая обязана принять такое письмо с декларацией?Или лучше почтой высылать?

[OMEGA-DV]

наида,

Сообщение от наида

технически книгу покупок не надо формировать!тогда сальдо останется на 19 счете!

Да, спасибо, я уже знаю!
У меня автоматическое ведение книги покупок! При закрытии месяца 19 "заползает" в 68.

[yuriy1977]

Сообщение от stasenjka

yuriy1977 , спасибо!То есть я сдаю декларацию и с ней пояснительное письмо о просьбе не возмещении конкретно сейчас денег в связи с отсутствием реализации, а налоговая обязана принять такое письмо с декларацией?Или лучше почтой высылать?

Да,только не надо привязываться к наличию или отсутствию реализации!(лишний повод для инспекторов)Обычно они принимают все что им дают!Единственное что в нашеи ИФНС требуют что бы то что в бумажках было и в электронном виде(Word например),хотя именно это не правомерно!Но зато письмо не теряется в куче бумаг а попадает по назначению!Лучше о пояснительных записках узнать в Вашеи инспекции.
Как отправить?Да не имеет значение!Тем более Минфин рекомендует через 2-3 недели после отправки приехать в налоговую что бы инспектор поставил штампик на Вашем экземпляре!Так что в особых случаях я считаю что лучше лично отвезти!И не в последний день!

[stasenjka]

yuriy1977 , спасибо!Попробую так и сделать

[stasenjka]

Вообщем подали мы к декларацию НДС к возмещению с приложенным письмом и получили в руки требование на камеральную. Люди, как правильно подойти к камеральщикам, что учесть, совсем нет опыта в этом деле...?

[vsv-boss]

Сообщение от stasenjka

Вообщем подали мы к декларацию НДС к возмещению с приложенным письмом и получили в руки требование на камеральную. Люди, как правильно подойти к камеральщикам, что учесть, совсем нет опыта в этом деле...?

stasenjka, а вот здесь не вы разве с нами общались на эту тему?
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=18022
Или у вас двойники есть?